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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 43,491 | 대손충당금 조정명세서 작성문의요~ | 법인세 | vvjs2*** | 2020-03-22 | |
| 법인 사업자 입니다 법인 조정은 처음이라 ,, 대손충당금 조정명세서 작성이 힘드네욤,, 먼저 외상매출금 잔액이 239,360,769 이구요~~ 대손충당금 전기이월잔액이 2,184,541 이구요,,, 올해 대손충당금 209,066 설정 했습니다.. 그런데 조정명세서 작성이 어렵네요,, 아래와 같을때 어떻게 작성하면 좋.. | |||||
| 43,490 | 세액공제이월액 공제순서? | 법인세 | han5*** | 2020-03-22 | |
| 안녕하세요 *2017년 고용창출투자세액공제이월액 : 20,000,000 *2018년 고용증대세액공제이월액: 20,000,000 *2019년 고용증대세액공제당기분: 20,000,000 (질의사항) 1)2019년도 법인세신고때 세액공제순서는 어떤것을 먼저해야하는지요? 2)만일 2019년도 당기분 세액공제가 없다면,, 2017년과 2018년도중 어떤것.. | |||||
| 43,489 | 내일채움공제 퇴사 환급시 | 법인세 | kym*** | 2020-03-21 | |
| 2018년도에 내일채움공제 불입하고 세액공제 받았습니다 2019년에 직원이 퇴사해서 해지입금 되었습니다 세액공제 받은거에 대해서 추징이 되나요? 한다면 어떤 방식으로 처리 해줘야 할까요? 상세히 알려주세요 | |||||
| 43,488 | 법인 건물 취득가액 계산입니다. | 증빙 | wjdska2*** | 2020-03-21 | |
| 안녕하세요. 법인이 토지를 개인에게 매입을 했는데 이 토지는 정상적으로 매입을 했습니다. 정상적이라는 것이 취득가액이 확실하고 매매계약서도 있습니다. 그런데 문제가 이 토지에 건물을 짓고 있었는데 미등기인 상태로 대출이 되어 있는 상태를 그대로 승계를 했습니다. 예를 들면 은행에서 토지와 건물 부분.. | |||||
| 43,487 | 비영리 | 법인세 | hyoun*** | 2020-03-21 | |
| 비영리사업자입니다 .수익사업도 있습니다 국고보조금으로 건물 취득하였는데 세무조정 안해도 되나요? | |||||
| 43,486 | 주택매입후 타인양도 | 부가가치세 | han5*** | 2020-03-21 | |
| 안녕하세요 당사는 지방에 소재하는 부동산( 매매,임대업) 법인사업자입니다 *2018년:1) 주택면적(53.58m2)1채, 토지면적(70m2) = 50,000,000원 2) 주택면적(24.8m2) 1채, 토지면적 (40m2)= 30,000,000원 3)거주는 하지않고, 멸실하여 건축을 신축하려고 구입함. *2020년에 1),2)의.. | |||||
| 43,485 | 개인 해외투자(해외현지법인명세서.재무제표제출의무) | 법인세 | kym*** | 2020-03-21 | |
| 1.개인이 태국법인에 1억5천 투자를 했습니다 근로자가 국내에서 근로소득만 있습니다 이런경우 5월에 신고해야하는것이 있는지요 제출해야하는 양식이 있는지요 현지법인명세서와 재무제표등 미제출시 가산세가 있는지요 2.법인이 해외법인에 투자시 법인시 신고시 의무제출해야하는 것도 알려주세요 | |||||
| 43,484 | 질문입니다. | 법인세 | kms0*** | 2020-03-21 | |
| 법인사업자입니다. 전담연구원입니다….자체연구도 하고, 국책연구도 2건을 하고 있습니다… 국책과제포함 하여 연구관련만 3건을 진행하고 있습니다… 이런경우..인건비 연구인력개발비세액공제 받아도 되나요? | |||||
| 43,483 | 질문입니다. | 법인세 | kms0*** | 2020-03-21 | |
| 19년 1월 1일 다른 법인에 돈을 1,000,000,000대여해주고 이자수익을 받고 있습니다. 이자수익에 대하여는 이자수익으로 수익으로 올리고 있습니다..그런데..저희가 은행대출차입이자가 3,000,000 이자율 2.93%입니다… 그러면 업무무관부동산등에관련한 차입금이자조정명세서는 어떻해 작성해야 하나요? 파일 첨부했습니.. | |||||
| 43,482 | 창업이 해당되는지 여부? | 법인세 | gini2*** | 2020-03-21 | |
| A법인에 있던 주주(A와B는 아버지와 아들)가 B법인을 신규로 내면서 같은장소에 동업종의 사업을 영위하고 있습니다. 창업에 해당되는지요? | |||||
| 43,481 | 연구인력세개발 세액공제 | 법인세 | juliana*** | 2020-03-21 | |
| 2018년도 연구인력개발세액공제를 받았는데 2019년 3월22일에 연구소가 취소가 되었습니다. 질문 1.2019년3월22일에 연구소가 취소가 되면 2019.3월22일까지 연구인력개발 세액공제를 받을수 있나요? | |||||
| 43,480 | 질문입니다. | 법인세 | kms0*** | 2020-03-21 | |
| 법인사업자입니다. 1. 대출이자부분에서...3,500,000을 손금불산입 세무조정을 하는 경우... 공제감면세액 및 추가납부세액(을)지에 추가납부세액부분에 업무무관부동산 지급이자 손금부인에 따른 증가세액부분을 작성해야 하는건가요? 손금불산입 이자비용 3,500,000을 그대로 대상금액 3,500,000과 세액부분에 3,500,.. | |||||
| 43,479 | 질문입니다. | 법인세 | kms0*** | 2020-03-21 | |
| 법인사업자 중소기업특별세액을 받는 감면업종입니다... 일반연구및 인력개발비세액공제(즉 연구인력개발비 세액공제)는 세액공제조정명세서(3)도 작성을 해야 하는것 맞나요? 1. 18년도 연구인력개발비 세액공제 12,000,000이월 되었고,,, 2. 19년도 연구인력개발비 세액공제가 13,000,000 입니다.. 그러면 세액공제조.. | |||||
| 43,478 | 질문입니다. | 법인세 | kms0*** | 2020-03-21 | |
| 법인사업자입니다. 손익계산서에 법정기부금 5,000,000 + 지정기부금 1,000,000 을 필요경비로 반영하여...당기순이익이 52,000,000이 나왔습니다 그래서 법인세과세표준및세액조정계산서에서 결산서 당기순손익 52,000,000 익금산입 25,000,000 손금산입 6,000,000 차가감소득 71,000,000 인경우..기부금조정명세.. | |||||
| 43,477 | 질문입니다. | 법인세 | kms0*** | 2020-03-21 | |
| 법인사업자입니다. 손익계산서에 종교단체기부금 4,000,000을 필요경비로 반영하여...당기순이익이 52,000,000이 나왔습니다 그래서 법인세과세표준및세액조정계산서에서 결산서 당기순손익 52,000,000 익금산입 23,000,000 손금산입 5,000,000 차가감소득 70,000,000 인경우..기부금조정명세서는 어떻해 작성해.. | |||||
