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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 67,834 | 안녕하세요 매출과다계상에 따른 법인세 경정(이월결손.. | 법인세 | sungh*** | 2024-11-04 | |
| 23년도에 3백만원 매출신고를 했는데요 24년 3월에 착오기재로 마이너스를 한걸 이제 야 발견했습니다. 그래서 부가세는 경정청구를 진행했습니다. 이 업체가 이월결손금이 있는 업체로 법인세는 납부가 없습니다. 이럴경우 23년.24 법인세 세무조정사항과. 24년 외상매출금 분개 (계정과목등)을 알고싶습니.. | |||||
| 67,833 | 문의좀 드릴게요 | 부가가치세 | rhrhtnd*** | 2024-11-04 | |
| 안녕하세요 수고가 많으십니다.. 저희업체는 부동산임대 하는업체입니다. 저희건물상가 관리실에서 21-23년도 장기수선 충당금 계산서 를 보내주셨습니다.. 저희는 전부 누락된상황이구요 사장님이 전혀 이내용을 알지못하셔서 금액도 미지급된상황이구요 관리실에서 미수정리하는과정으로 저희쪽으로 통보를 해주셔.. | |||||
| 67,832 | 사업자단위과세 제도 실무 | 부가가치세 | ty8*** | 2024-11-04 | |
| 안녕하세요? 당사는 일반기업회계기준을 적용하는 외부감사대상법인입니다. 당사는 식품 제조업을 영위하는 법인으로써, 보유하고 있는 공장이 총 3곳입니다. 3번째 공장이 10월 18일에 완공되었습니다. 그러나 실질적인 가동은 2025년 1월 1일부터입니다. 2025년 1월 1일부터 사업자단위과세 제도를 도입하.. | |||||
| 67,831 | 질문입니다 | 부가가치세 | min0*** | 2024-11-04 | |
| 기한후신고 가산세가 어떻해 되나요? 기한후신고시 부가세환급입니다 | |||||
| 67,830 | 증여세 여부 | 법인세 | 2001cha*** | 2024-11-03 | |
| 아들 A가 주주로 있는 법인B에게 (지분율 50%), A의 아버지가 차용증을 작성한 후 1억원을 빌려준 경우 (년이자율 18%) 법인세 또는 증여세 과세 여부 1) 아들A에게 증여세가 과세되는지 여부 2) 법인B 에 법인세가 과세 되는지 여부 3) 법인B 가 아버지에게 약정 이자를 매월 지급할 경우, 지급액에 원.. | |||||
| 67,829 | 비상장주식 평가관련 | 법인세 | abc*** | 2024-11-03 | |
| 당 법인은 2019.6 신설되어 임직원들이 확정기여형 (dc) 퇴직연금에 가입하여 현재까지 매년 기여금(부담금)을 불입하고 있으며 회계처리는 매년 그 불입액을 경비처리하고 있습니다 < 퇴직급여 000 / 현금 000 > 그런데 2024.11 비상장주식 증여할 일이 생겨서 비상장주식을 평가할려고 합.. | |||||
| 67,828 | 법인 주식양도 | 법인세 | youace9*** | 2024-11-03 | |
| 1주당 액면가액이 100원인 법인 주식 700,000 주를 대표이사가 양수 하였습니다. 평가액은 105,000,000원이고 이 금액을 법인 통장에서 양도한 주주에게 송금 하였습니다. 대표이사가 법인 통장으로 양도한 주식평가액인 105,000,000원을 따로 입금한 내역은 없는데 이럴경우 주주간의 거래이므로 법인계좌에서 송금한.. | |||||
| 67,827 | 폐업시 잔존재화 | 부가가치세 | jun*** | 2024-11-03 | |
| 개인사업자이고 2020.01.01에 취득한 비품(고정 유형자산)이 있습니다. 취득할때 사업용으로 취득한거라 부가가치세 매입세액 공제 받았습니다. 근데 딱히 비용이 부족한 상황이 아니라 감가상각비 처리를 안해서 취득가액=장부가액 그대로 재무상태표에 남아있습니다. 그러다가 2024.12.31에 개인사업자 폐업처리.. | |||||
| 67,826 | 질문입니다. | 법인세 | min0*** | 2024-11-01 | |
| 청년내일채움공제 성과보상금 가입은...회사부담금과 근로자부담금으로 납입이 이루어지고 있는걸로 알고 있습니다....그러면....다른회사에서 근로자가 가입되어서 납입하고 있다가 저희회사로 이직시......계속 유지가 되나요? 아니면 기존회사 가입은 가입한 회사에서 퇴사시 자동해지가 되나요? 아니면 선택인가요? 또.. | |||||
| 67,824 | 다가구주택 지하층 1/2이상 지상에서 돌출 되었을대 양.. | 양도소득세 | totw*** | 2024-11-01 | |
| 서울용산에 1층 ~3층 주택 /옥탑방없음/ 지하층이 주택인데 지상에서 1/2이상 돌출 되었습니다 지상1/2이상 돌출되어도 비과세가 된다는예규 [조심 2023중7214, 2023.10.10]를 세무서에 첨부하여 비과세로 신고시 비과세 바로 인정가능할까요? | |||||
| 67,823 | 대가의 지급방법에 따른 영세율의 적용 범위 | 부가가치세 | swtax3*** | 2024-11-01 | |
| 안녕하세요, 과학및기술서비스업/사진촬영을 업종으로 하는 법인사업자입니다. 해외플랫폼인 클룩(여행, 투어 등 알선) 이라는 사이트에서 사진촬영에대한 용역 매출이 발생 할 예정인데, 아래 첨부드린 법령과 같이 외화 대금을 어떻게 지급받는지에따라 영세율인지 아닌지로 판단되는것이 맞는것인가요? 아니.. | |||||
| 67,822 | 질문입니다, | 전표분개 | xkek1*** | 2024-11-01 | |
| 일반 개인 사업자입니당. 이번에 자산으로 잡고 있는 기계를 담보로 대출을 받는데요 기계가 가치평가로 천만원 대출을 받는다면 천을 매출로 세금계산서 발급하고 천만원을 매입으로 세금계산서를 받았습니다, 이경우 분개가 어찌될까요 감가상각했던거는 어찌되나요 | |||||
| 67,820 | 면세사업자 권리금 수령시 회계처리 등 질의 | 부가가치세 | bgyjs6*** | 2024-11-01 | |
| 항상 좋은 답변 감사드립니다 면세사업자가 권리금을 받고 증빙을 발급하려고 합니다 과면세 겸영사업자는 아닙니다 권리금을 주는 자가 개인(사업자 아님)이면 1. 계산사를 발행해야 할까요? 현금영수증을 발행해야 할까요? 2. 권리금을 주는 개인은 권리금을 받는 상대가 개인과 법인일때 회계처리는 어떻.. | |||||
| 67,819 | 비영리법인의 출자금 | 법인세 | ycdi0*** | 2024-11-01 | |
| 의료업을 하고 있는 비영리법인입니다. 최초 개업시에 협동조합에서 병원을 개업한 것으로 협동조합과 그 구성원들로부터 현물출자 / 현금출자 받아 설립했습니다. 1. 이런 경우에 출자금은 어떤 계정과목을 써야 하나요? 자본금에 기본금이란 세목이 있던데, 영리법인의 자본금과는 차이가 있을 듯 싶어서요. .. | |||||
| 67,818 | 고정자산 차량 매각시 분개 문의 입니다 | 전표분개 | god1*** | 2024-11-01 | |
| 안녕하세요 개인사업자 차량을 2020년 5월 18일날 76,909,090원 렉카차를 구입했다가 2024년 5월 28일날 판매을 하였습니다 그런데 경비가 많아서 감가상각을 2022년 2023년 2024년 5월까지 감가상각을 안했을 경우에 아래와 같이 분개를 하면 맞는 건지 문의드립니다 1.기초가액 : 76,909,090 - 정액법 5년 2.전기말.. | |||||
