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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 71,101 | 수정신고 | 부가가치세 | yi*** | 2025-07-24 | |
| 25년 1기 부가세를 신고하고 납부도 완료된 경우입니다. 해당 사업장에서 매출을 누락한 사실을 확인하여 금일 내 수정신고 하고자 합니다. 기한 내라 그런지 수정신고는 안되는것 같은데 이미 부가세를 납부한 경우 기한 내 수정신고시 어떻게 하면 될까요? | |||||
| 71,100 | 생활관 현금영수증의무발행 및 과면세 문의? | 부가가치세 | spc*** | 2025-07-24 | |
| 건물을 학생들의 생활관으로 임대중입니다. 1.이 경우 현금영수증의무발행업종에 해당하나요? 2.주택으로 임대중인데 면세사업일까요? | |||||
| 71,099 | 해고예고수당관련 | 법인세 | taxhabit7*** | 2025-07-24 | |
| 회사 사정이 안 좋아서 직원을 내보내고 해고예고수당을주기로함 이 직원이 좀 오래 되서 4년 되어서 퇴직연금 db형퇴직연금 불입이 되어 있는 상황임 이럴경우에는 퇴직금 계산할때 어떻게 해야 하나요? 퇴직금 12,000,000 + 해고예고수당 3,000,000원 해야 하는건가요? 여기에서 퇴직금db형에 관련되는 퇴.. | |||||
| 71,098 | 재고자산 미착품 및 상품 수입관련 회계처리 문의드립.. | 법인세 | lsa6*** | 2025-07-24 | |
| 보통 수입은 인도조건에 따라 재고자산 인식이 달라지는걸로 알고있습니다. 미착품: 회사가 이미 구입은 했지만 현재 운송중이거나. 외국으로부터 들어오는 과정에서 통관 절차 때문에 회사창고에 아직 들어오지 않는 상품 이라고 하는데 문의1 만약 선적지인도조건으로 수입을 할경우 선적이 된 시점에서 재고자.. | |||||
| 71,097 | 오피스텔관련질문드립니다 | 부가가치세 | huv1*** | 2025-07-24 | |
| 항상 도와주셔서 감사드립니다 숙박형오피스텔 을 하나 사서 구입시 부가세 매입세액공제를 받았습니다 1. 숙박형 오피스텔이 면세일 경우도 있고 과세일 경우도 있습니까? 2. 처음살때 매입세액공제를 받았는데 10년안에 판매 할 경우에 부가세공제받은거를 다시 뱉어내야 합니까? 3. 처음 살때 숙박형으.. | |||||
| 71,096 | 계정과목 문의 | 종합소득세 | cof*** | 2025-07-24 | |
| 안녕하세요 항상 답변 감사드립니다. 상가 신축 회계처리에 대해서 문의드립니다. 사실관계 - 상가 사용승인일 2025-05-12 - 소유권 보존등기 2025-06-30 위와 같이 상가가 신축되었을 때, 아래와 같은 상가 신축에 들어가는 비용들의 계정과목에 대해서 문의드립니다. 1. 2025-05-15 작성일자인 전.. | |||||
| 71,095 | 건물 및 토지 매각시 부가세공제여부 | 부가가치세 | taxshi*** | 2025-07-23 | |
| 여관업을 하는 개인일발과세자입니다. 여관 건물 및 토지 매각예정입니다. 질문 포괄양도 양수요건을 보니 1.사업에 관한 모든 권리 및 의무를 포괄적으로 승계 ==>사업은 그래돌 유지.사업읠 경영주체만 바뀜 2.양도시점 양도인과 양수자 업종이 동일하게 유지.과세유형 동일 ==>양도이후 양수자의 업.. | |||||
| 71,094 | 신축건물 회계처리 | 부가가치세 | cof*** | 2025-07-23 | |
| 안녕하세요 25년 5월 12일자로 사용승인이 난 건물에 대하여, 25년도 매월 전기안전관리대행수수료가 발생하는 경우, 사용승인일 이전으로 이전은 -> 건설중인자산 이후는 -> 당기비용 으로 처리하는 것이 맞을까요? 아니면, 전부 건설중인 자산으로 하거나, 당기비용으로해야하나요? 감사.. | |||||
| 71,093 | 수출건 문의 드립니다 | 법인세 | min9*** | 2025-07-23 | |
| 안녕하세요.. 수출 300,000달러 물건이 나갔는데,불량이라 수입으로 반품 받아야하는데 비용이 많이 들어 무상으로 쓰라고 했습니다 이럴경우 회계처리는 어떻게 해야하나요. 외상매출금으로 남겨야 하는지 경비로 처리할수 있는지도 궁금합니다 감사합니다. | |||||
| 71,092 | 여관업 건물 및 토지 매각시 종합소득세 문의 | 종합소득세 | taxshi*** | 2025-07-23 | |
| 안녕하세요 여관업을 하는 개인일반과세사업자입니다. 포괄양도양수로 여관 건물 및 토지를 매각예정입니다. 질문 1.건물 및 토지 매각금액도 종합소득세 신고대상인지 궁금합니다. 양도세신고만 하면되는건지요? 2.건물,토지 및 시설물(고정자산)등을 포괄양도양수로 진행예정입니다. 시설물에 대한 고정.. | |||||
| 71,090 | 공통매입세액 안분계산서 총공급가액의 범위? | 부가가치세 | spc*** | 2025-07-23 | |
| 과면세 겸업이라 공통매입세액 안분계산을 하려고 하는데 해당 신고서에 총공급가액이 매출을 의미하하는 것인지? 아니면 자산 매각, 간주임대료등 해당 금액도 포함해서 의미하는 것인지 궁금합니다. | |||||
| 71,089 | 무상증자시 기존 액면가액과 다른 액면가액 주식 발행.. | 장부 | dlth1*** | 2025-07-23 | |
| 기존 주식의 주당 액면가액은 1만원입니다. 주식발행초과금으로 무상증자를 함에 있어 액면가액 2만원으로 주식을 발행할 수 있나요? 이렇게 되면, 같은 주식회사에 액면가액이 다른 2종류(1만원, 2만원)의 주식이 있게 됩니다. | |||||
| 71,087 | 수정세금계산서 관련 문의입니다. | 부가가치세 | kimdewon20080*** | 2025-07-23 | |
| 2025년 상반기 매월 발행하지 말아야 할 세금계산서를 발행했습니다. 지금 상반기 잘못 발행한 세금계산서를 수정사유 면세 등 발급대상이 아닌 거래로 당초발급 건을 (-) 수정발행하는 경우 공급받는자와 공급자 수정발행에 따른 가산세 부과되는게 있는지 문의드립니다. | |||||
| 71,084 | 개인사업자 이익분배 | 종합소득세 | cof*** | 2025-07-23 | |
| 안녕하세요 개인사업자 이익분배에 대해서 문의드립니다. 사실관계 사업자등록증 - 단독 사업주 A 남는 이익에 대해서 B,C와 1/3씩 분배중 위와 같이 이익을 분배할 경우 1. 출자공동사업자는 사업자등록증 상에 공동사업자로 나와야하는데, 배당소득으로 보아 처리할 수 있을까요? 2. 위 1.이 불가능.. | |||||
| 71,083 | 질문입니다. | 부가가치세 | min0*** | 2025-07-23 | |
| 제조업/인삼제품건강보조식품이고 업종코드 154901 인 법인사업자입니다…그러면 의제매입세액공제율이 어떻해 되나요? | |||||
