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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 69,792 | 통합고용세액공제 상시근로자수 제외 대상자가 궁금합.. | 법인세 | lemon5*** | 2025-04-04 | |
| 안녕하세요 수고가 많으십니다. 통합고용세액공제 적용시 상시근로자 수에서 제외해야 하는 사람은 임원, 최대주주와의 특수관계자 라고 알고 있습니다. 주주라고 해서 모두다 제외해야 하는것은 아닌것인가요? A법인의 주주현황은 아래와 같습니다. 주식보유 김씨 개인 40% 자기주식 20% 박씨20%(등기임원, .. | |||||
| 69,783 | 대손세액공제 관련 문의 드립니다. | 부가가치세 | hgh9*** | 2025-04-04 | |
| 제조업을 하는 개인사업자가 제조물품을 납품하고 대금을 일부 회수하지 못하였습니다. 상대방 채무자는 간이회생 절차에 들어갔었으나 2024.05.08일 자로 종국결과 폐지입니다. 최종적으로 대금의 일부를 결재받은 날은 2024.05.30일 입니다. 그런데 현재 채무자는 폐업은 되어있지 아니한 상태입니다. 위 와 같은.. | |||||
| 69,782 | 관계회사 대여금을 받을 수 없는 경우에 | 법인세 | ycdi0*** | 2025-04-04 | |
| A법인이고 법인의 과반주주의 특수관계에 있는 B가 현재 운영하고 있는 개인사업자에 대여해준 금액이 총10억 정도 있습니다. A법인이 B개인사업자에게 대여한 관계회사대여금을 이제 받을 수 없는 상황이 되었습니다. 이런 경우에 이 대여금은 어떻게 정리할 수 있나요? 특수관계 때문에 주주의 상여가 되는건가.. | |||||
| 69,777 | 질문입니다. | 부가가치세 | su090*** | 2025-04-03 | |
| 사업자단위과세사업자에 세금계산서 발행시 종된사업장에 매출을 하게 된 상태인데요. 세금계산서를 본점 주소지로 하나요? 아니면 종된사업장주소지로 하나요? | |||||
| 69,776 | 고용증대세액공제 관련 문의 드립니다 | 법인세 | hgh9*** | 2025-04-03 | |
| 바쁘신 와중에서도 항상 소중한 답변 감사드립니다. *2020년 전체 0.16명 청년외 0.16명 *2021년 전체 6.25명 청년외 6.25명 청년외 증가 6.09명 공제대상세액 : 42,630,000원 해당연도 공제액: 1,000,000원 최저한세로 인하여 41,630,000원 이월 *2022년 전체 7명 청년외 7명 청년외 증가 0.7.. | |||||
| 69,774 | 질문입니다. | 종합소득세 | min0*** | 2025-04-02 | |
| 공동대표 4명이고 A사업장과 B사업장 둘다 지분율은 같습니다. A사업장은 24년 9월에 폐업한 음식업종이고 매출은 160,740,458이고, B사업장은 계속 유지중인 부동산/임대업종이고 매출은 254,647,713입니다...그러면 25년 5월에 종합소득세를 신고해야 하나요? 아니면 25년 6월에 종합소득세 신고 및 납부를 해야 하나요.. | |||||
| 69,773 | 질문입니다. | 법인세 | min0*** | 2025-04-02 | |
| 전기말 상각부인액이 5,858,744입니다...24년도 감가상각비 시산표 계상액 3,108,500 (기계장치)/감가상각누계액)으로 회계처리 및 분개를 했습니다...이런경우..24년도 법인결산시 세무조정이 손금산입으로 조정을 해야 하는 건가요? 24년도 법인결산시 세무조정이 어떻해 되나요? | |||||
| 69,772 | 질문입니다. | 법인세 | min0*** | 2025-04-02 | |
| 1. 근로소득 간이지급명세서 가산세 및 주민세를 법인세등으로 회계처리를 하고나서 소득금액합계표에서 손금불산입(기타사외유출)로 세무조정하고 나서..법인세과세표준 및 세액조정계산서의 가산세칸에 가산세 금액을 기록을 하고 법인세 신고를 하고 가산세를 납부를 해야 하는 것 맞나요? 2. 근로소득 간이지급명세서.. | |||||
| 69,771 | 해외 사용분 비용 처리 문의 | 장부 | kej0*** | 2025-04-02 | |
| 안녕하세요 성실신고 사업자이고 제조업 입니다. 베트남 쪽에 월세, 직원 인건비, 전기세 등 비용처리를 하려고 하는데 어떤 서류들이 필요할까요? 비용처리 하게 된다면 어떤식으로 처리 해야할까요? | |||||
| 69,770 | 성실신고대상자가 가공매입으로 수정신고하면 | 종합소득세 | kimdewon20080*** | 2025-04-02 | |
| 성실신고세액공제를 3년동안 받지 못한다고 하는데요~ 수정년도가 22년도귀속이라면 22년 성실신고세액공제는 받고 24,25,26년귀속분에서 받지 않으면 되는건가요? (22년도는 결손금공제로 납부세액은 0원이긴합니다. - 세액공제 서식을 삭제해야하는건지 아니면 이월로 두어야하는지 궁금합니다.) | |||||
| 69,769 | 부가세 환급 전 수정신고시 가산세 문의 | 부가가치세 | swtax3*** | 2025-04-02 | |
| 24년 2기 확정신고때 부가세 환급신청 하였으나, 사업무관비용이 1건 확인되어, 환급받기 전에 수정신고를 하려합니다. 초과환급신고 가산세는 신고기준으로 발생하는 가산세이기 때문에 적용 하였으나 납부지연 가산세는 환급받은 기준으로 발생하는 가산세이기 때문에 적용하지 않았는데 홈택스 전자신고 검증에.. | |||||
| 69,768 | 유형자산의 취득원가 | 결산 | ty8*** | 2025-04-02 | |
| 안녕하세요? 당사는 일반기업회계기준을 적용하는 법인입니다. 중도금까지 지급완료 된 기계장치A가 2025년 1월부터 가동이 시작되었습니다. 그래서 2025년 1월에 유형자산으로 등록하여 2025년 2월까지 정액법, 내용연수 10년으로 감가상각을 하였습니다. 2025년 3월에 잔금이 지급이 되었고, 세금계산서가 발.. | |||||
| 69,767 | 수입금액의 귀속시기 | 종합소득세 | cof*** | 2025-04-01 | |
| 안녕하세요 중고자동차를 해외로 수출하는 업을 하는 개인사업자 입니다. 아래의 케이스의 경우 익금의 귀속시기에 대해서 문의드립니다. case1 1. 차량매입대금 지금 -24년 12월 2. 수출예정이기에 차량명의 수출목적으로 말소 - 24년 12월 3. 차량 선적 - 25년 1월 4. 대금회수 - 25년 2월 case2 1.. | |||||
| 69,766 | 질문입니다. | 법인세 | min0*** | 2025-04-01 | |
| 1. 법인세 신고시 가산세를 일용직지급조서 가산세를 붙인경우..법인지방소득세 신고시 가산세는 지방세법 제 103조의 30에 따른 가산세에 무기장외에 붙이면 되나요? 법인지방소득세 신고시 가산세는 어디에 붙여야 하나요? 2. 법인세 신고시 가산세를 사업소득지급조서 가산세를 붙인경우..법인지방소득세 신고시 가산.. | |||||
| 69,762 | 택배비 증빙 관련 문의드립니다. | 법인세 | jeongyu*** | 2025-04-01 | |
| 저희는 경동택배와 거래가 없어서 월 1~2회 정도만 경동택배를 통해 납품을 하고 있습니다. 그때마다 영업소에 직접 가서 택배를 발송하고 있었는데, 최근 같은 건물에 있는 거래처가 경동택배를 이용하고 있어서 앞으로 거래처에 물건을 갖다놓으면 기사님이 수거해가고 문자로 비용을 보내주신다고 하셨습니다. 영수.. | |||||
