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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 43,967 | 법인 성실신고확인비용 세액공제 | 법인세 | juliana*** | 2020-04-22 | |
| 법인입니다. 2019년 법인결산 성실신고확인대상입니다. -법인 성실신고확인비용 세액공제 한도가 법인 150만원으로 되어있는데 법인결산시 성실신고확인비용공제 신청서를 작성하면 어느서식에서 세액공제가 되는건지요? -법인세납부세액에서 차감되나요? 반영을 어느서식에서 해주는지요? | |||||
| 43,966 | 노유자시설공사 부가세면세여부? | 부가가치세 | han5*** | 2020-04-22 | |
| 안녕하세요 당사는 지방에 소재하는 (주)법인 종합건설회사입니다 *도급공사명: 노유자시설신축공사 *공사기간: 5개월 *장소: **시 *면**리 75번지 *공사금액 : 320,000,000(부가세별도) *건축면적: 277m2 (질의사항) 1) 건축주가 시청에서 취득세감면(무료노인복지시설(경로당포함)으로 100%감면을 받았다고, .. | |||||
| 43,965 | 법인으로보는 단체의 기본재산매각 세금 | 양도소득세 | han5*** | 2020-04-22 | |
| 안녕하세요 당사는 지방에 소재하는 김해김씨***공파로 세무서에서 종중등록을 필함(2020.04.20) *기본재산 : 토지 4필지 (소유권이전일자 1965.05.05 ) *기본재산사용목적(종중규약): 선대제사및 묘지관리등 종중에 관한업무 *2006년도에 토지구휙정리사업으로 1필지가 들어감. *2020년 05월경에 위 토지를 양도하려.. | |||||
| 43,964 | 토지 소유권이전후 양도세신고에 관하여... | 양도소득세 | krx*** | 2020-04-22 | |
| 1.토지를 양도하고 계약서 작성후 대금을 받았으나 부동산등기 소유권이전을 한참후인 6개월후에 했습니다. 한마디로 6개월전에 토지매매대금을 받고 6개월후인 현시점에서 부동산등기 소유권 이전을 한경우 양도세신고 기준이 되는 소유권이전일은 언제로 봐야하나여?(이게 귀속연도가 바뀌어서 언제까지 양도세를 신고해.. | |||||
| 43,963 | 해외 결제 시 전표분개 문의 | 전표분개 | bbmini1*** | 2020-04-22 | |
| 원재료를 구입하기 위해 해외사이트에서 법인카드로 결제 하였습니다. (첨부1 참조) 그리고 수입신고필증을 첨부2와 같이 받았습니다. 차)원재료 차)외환차손 차)지급수수료 대)미지급금 으로 전표를 분개하고싶은데 ★ 카드결제화면과 수입신고필증을 보고 어떻게 금액을 분개해야할지 모르겠습니다.. | |||||
| 43,961 | 당해 연도 선급금 자산으로 대체 못했을 경우 처리 방.. | 전표분개 | kimjinok1*** | 2020-04-22 | |
| 2019년에 선급금으로 잡아놓은 홈페이지 개발비가 있습니다. 이걸 원래라면 개발비나 소프트웨어로 자산대체를 했어야 하는데, 못했거든요. 이걸 2020년에 자산으로 대체 해도 되는건지, 아니면 다르게 처리 하는 방법이 있는지 궁금합니다 ... | |||||
| 43,960 | 표준코드 부여 수수료 계정과목 | 계정과목 | jeongyu*** | 2020-04-22 | |
| 한국거래소 주권 표준 코드 부여 수수료 납부 건은 지급수수료로인가요? 감사합니다. | |||||
| 43,959 | 주민세(개인균등) 경비처리가능여부에 관하여... | 종합소득세 | krx*** | 2020-04-22 | |
| 종합소득세신고시 해당납세자의 지방세 납부금액중 "주민세(개인균등)" 금액은 경비처리 대상인가여? (업종-실내골프장) | |||||
| 43,958 | 매출 관련 전표분개 문의 | 전표분개 | bbmini1*** | 2020-04-22 | |
| 하나의 프로젝트를 진행하고 있는데 세개의 회사가 아래와 같은 관계에 놓여있습니다. 1) 당사의 하도급 = A사 2) 당사 = B사 3) 당사가 납품하고자 하는 제품의 인증시험을 담당하는 회사 = C사 A사로부터 받은 제품은 C사에서 인증시험을 거친 후 B사가 납품처에 납품할 수 있는데요, 이때 발생하는 .. | |||||
| 43,957 | 전표분개 문의 | 전표분개 | bbmini1*** | 2020-04-22 | |
| 안녕하세요, 이전에 법인카드로 회사에 필요한 소모품을 사고 차)소모품비 / 대)미지급금 으로 전표를 입력해두었었는데 해당 소모품 환불이 필요하여 환불신청을 하고 보통예금으로 법인카드 환급금이 들어왔습니다. 이럴경우 전표분개는 어떻게 해야하나요? | |||||
| 43,956 | 부가세 예정고지 징수유예되는 경우 | 부가가치세 | huipa*** | 2020-04-22 | |
| 개인사업자가 이번달에 고지된 1월~3월 부가세예정고지세액을 징수유예하는 경우 7월달에 부가세 확정신고시 예정고지세액으로 차감하나요? 아니면 차감하지 않나요? | |||||
| 43,954 | 환지로 늘어난 부분의 세율적용 | 양도소득세 | huipa*** | 2020-04-22 | |
| 토지가 환지되는 경우로서 권리면적보다 환지면적이 큰 경우 그 늘어난부분은 취득시기를 환지처분일의 다음날로 하고 그 취득가액은 청산으로 납부한 금액으로 하는데 궁금한것은 종전면적 부분은 보유기간 2년경과되어 기본세율이 적용되는 상황에서 환지되어 늘어난 면적은 환지처분일의 다음날 .. | |||||
| 43,952 | 매출계산서와 매출세금계산서 재질문요~ | 부가가치세 | enff*** | 2020-04-22 | |
| 아래처럼 답변주신거 잘봤어요. 귀 질의에 대하여 다음과 같이 답변드립니다. 이 경우라면 부가가치세부분도 고려를 해야합니다. 즉 65,000,000에는 부가세가 포함이 된 것으로 봐야 하는데 비율은 면세 56, 과세 44, 부가세 4.4로 하여 나누셔야 합니다. 위의 금액의 비율합계는 104.4이므로 계산서 .. | |||||
| 43,951 | 비사업자가 인건비지급할 경우 | 종합소득세 | kpb*** | 2020-04-22 | |
| 법인건설업자에게 용역을 제공하고 3.3% 공제한후에 수당을 받습니다(업종코드940909) 건설공사현장에 갈 때 몇몇 인부들을 같이 데리고 갑니다 그러면 법인에서는 인부들몫까지 입금을 해주고 저는 인부들에게 송금을 해줍니다 이런 경우 인부들에대한 신고는 어떻게 해야하며 종합소득세 신고시 경비를 인정받을수 있.. | |||||
| 43,949 | 업태.종목문의 드립니다. | 종합소득세 | hgh9*** | 2020-04-22 | |
| (A): 국내 제조업을 하고있는 개인사업자로 중국에 출장을 나가서 중국에 진출에 있는 한국기업들간 연결을 해주고 그실적에 따라서 수수료를 받고있는 사업자 입니다. 국내에 있는 기업과 중국에 진출에 있는 한국기업과 연결을 해줄수도있고 중국에 진출해있는 한국 기업들끼리만 연결해 줄수도 있습니다. 연결해주.. | |||||
