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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 44,023 | 면세수입금액 문의드립니다. | 부가가치세 | lkta*** | 2020-04-26 | |
| 안녕하세요. 면세수입금액 관련하여 문의드립니다. 기존 부가세 신고서에서 면세수입금액이 누락된 걸 발견하였습니다. 해당 과세기간에 과세매출은 없고 면세수입금액만 있는 법인사업자입니다. 이 경우 과세표준과 납부세액에는 영향이 없어서 부가가치세 수정신고 대상이 아닌게 맞는지 문의드립니다. 감사.. | |||||
| 44,022 | 부동산임대 공동사업자의 지역 건강보험료 | 종합소득세 | a*** | 2020-04-26 | |
| 안녕하세요. 부동산임대 공동사업자의 경우 대표자뿐만 아니라 구성원도 지역(또는 소득월액) 건강보험료를 필요경비로 인정받을수 들었습니다. 관련 법규정을 확인하고 싶은데 알려주시면 감사하겠습니다. | |||||
| 44,021 | 법인세 | 법인세 | hks1*** | 2020-04-26 | |
| 성실한 답변 항상 감사드려요 귀속 2018 사업연도 공사진행율계산 오류에 의한 공사수입금액 인식누락. 접대비,복리후생비,등 업무무관 비용계상 조사결과가 나왔고 조기결정신청서를 받은 후 세무처리 알고 싶습니다. | |||||
| 44,020 | 비주거용건물 개발 공급업 관련 문의 | 장부 | twinty0*** | 2020-04-25 | |
| 비주거용건물 개발 공급업이고 외주공사를 주어 건물 지어 판매하는 업체입니다. 1) 토지매입했는데 토지 매입취득원가에 합산해야하는 항목 문의합니다. -> 첨부파일 참고해주세요. 2개 토지 매입가는 4억원이고, 소유권 이전비용 영수증에 표기된 금액들 다 합산해서 4억 + 19,708,952원 + 근저당권말소비용.. | |||||
| 44,019 | 금형 감가상각에 관하여... | 법인세 | krx*** | 2020-04-24 | |
| 1.제조업을 영위하는 해당법인은 자동차 관련 부품생산업체입니다. 금형이 자산에 항상있으며 2020년 1~3월 금형 매입한 부분이 있는데요. 올해부터 금형은 무조건 감가상각 자산에 포함시켜야 하나여? | |||||
| 44,017 | 질문입니다. | 종합소득세 | kms0*** | 2020-04-24 | |
| 1. 조그만 주택에서 월세 200,000/// 년 2,400,000 임대수익이 있습니다. 그런데…20,000,000이하 주택임대 경우에도 신고를 올해부터 해야 한다고 들었습니다. 그러면 관할 지자체에 무조건 임대주택으로 등록해야 하나요? 안하면 나중에 어떤문제가 생기나요? 그리고 지차체에 등록하고 나면…세무서에도 사업자등록증을.. | |||||
| 44,016 | 질문입니다. | 부가가치세 | kms0*** | 2020-04-24 | |
| 1. 개인사업자 음식업종 1억원이하는 의제매입세액공제율이 9/109 맞나요? 한도는 65%가 맞나요? 2. 매출처 법인사업자로부터..저희 매입처 법인사업자에게 종이 세금계산서를 발행해 주셨습니다..그러면 매출처는 가산세 1% 맞나요? 매입처는 가산세 있나요? 그리고 부가세 매입세액공제 가능한가요? 가산세는 어떤가산세.. | |||||
| 44,015 | 소규모성실법인 여부? | 법인세 | han5*** | 2020-04-24 | |
| 안녕하세요 당사는 지방에 소재하는 법인(부동산, 분양)입니다 *2019년도 총 10개상가중 분양 7개하고 남은 상가는 현재 임대중입니다 (질의사항) 1)소규모성실법인신고대상중 *상시근로자수 5인미만 *지배주주,특수관계자 지분합계가 전체의 50%초과 *부동산임대업이 수입금액의 70%이상의 조건은 충족하였습니다.. | |||||
| 44,014 | 감가상각관련 문의드립니다. | 결산 | lsa6*** | 2020-04-24 | |
| 16년에 취득한 시설장치를 내용연수를 입력하지 않아 감가상각없이 그대로 쭉 진행되어 왔는데요. 만약 19년에 상각률에 내용연수를 넣어줘서 이번년도에 감가를 하는게 가능한가요? 문의드립니다. | |||||
| 44,013 | DB형 퇴직연금 원천신고시 문의합니다. | 원천징수 | lsa6*** | 2020-04-24 | |
| 퇴직연금 DB형 가입하는 회사입니다. 20년 4월 퇴직자가 발생하고 퇴직금을 정산해서 드리는데요. 퇴직소득세는 거기서 알아서 처리르 해주는 걸로 하고 IRP계좌번호를 받았는데 통장개설 IRP계좌번호와 실제 퇴직금받은 계좌번호가 다른데요. 이럴경우 퇴직소득작성시 어떤 계좌번호로 넣어줘야 .. | |||||
| 44,011 | 복리후생비 규정 | 경영관리 | 31427*** | 2020-04-24 | |
| 신생회사라 법인카드 관리, 복리후생비 관리, 출장 여비 관리 등의 지급규정을 만들고 있습니다. 제일 애매한 게 복리후생비인데요. 인터넷에 검색해본 결과, 대부분의 회사들이 인건비의 10%내외에서 복리후생비를 예산 책정하여 사용한다고 들었습니다. 30% 이상 지출되면 추후 세무조사를 받을 가능성이.. | |||||
| 44,010 | 사내동호회 비용 | 자산관리 | 31427*** | 2020-04-24 | |
| 대표님의 지시에 따라 사내 여성 직원들로 구성된 동호회를 만들게 됐는데요. 분기별로 지급되는 회식대, 지원금은 복리후생비로 처리하면 되나요? 차등적 성격으로 지급되는 비용이니 급여처리해서 과세하는 게 맞나요? 보통 사내 동호회에 지원하는 비용은 어떤 식으로 회계, 세무처리 하는지 문의드립니다. | |||||
| 44,009 | 야유회 경비 | 전표분개 | 31427*** | 2020-04-24 | |
| 야유회에서 사용한 경비는 -유류대 -식대 -통행료 -숙박비 -관광비 등 사용목적이 다름에도 불구하고 모든 경비를 전체 복리후생비 처리하나요? | |||||
| 44,008 | 사업장내 전구교체에 관하여... | 계정과목 | krx*** | 2020-04-24 | |
| 사업장내 Led 전등을 모두 교체하고 200만원이 지출될경우 해당금액은 경비처리하는것이 적절한가여? 자산으로 잡아야 하나여? 계정과목은 어떤게 적절한가여? | |||||
| 44,007 | 민간대외원조 수출 | 부가가치세 | lalapalooz*** | 2020-04-24 | |
| 안녕하세요. 당사는 제조업을 영위하고 있는 법인입니다. 제조품목은 여러가지가 있는데 그 중에 소독제가 있습니다. 이번 코로나19로 인하여 중국의 거래처에 소독제를 일부 기부하였습니다. 수출신고필증 상의 거래구분은 '민간대외원조'로 되어 있습니다. 질문 1 '민간대외원조' 의 경우에도 부가세 신고시 수출.. | |||||
