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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 71,117 | 회계처리 문의합니다 | 전표분개 | skysky5*** | 2025-07-28 | |
| 창고업을 하는 성실신고 개인사업자입니다. 2022년도에 취득한 농업용 창고를 24년도 7월에 철거하였는데 회계처리를 하지 못하였습니다. 기초가액 : 602,390원 전기말상각누계액 : 80,318 24년도에 이렇게 되어 있고 감가상각비는 60,239원으로 회계처리하였습니다. 그렇다면 25년도에 어떻게 회계처리하면 되는지 궁.. | |||||
| 71,116 | 주식 매수 매도 회계처리 | 법인세 | gh*** | 2025-07-28 | |
| 안녕하세요. 문의1) 법인 사업자 명의의 계좌 신한금융투자(증금예금)의 입금액은 회계처리시 보통예금/현금등의 처리와 이자발생시 이자수익(원천세 차감)의 회계처리만 하면 되는지 문의 드립니다. 문의2) 문의1계좌의 금액을 모두 인출후 증권사에 주식으로 매수 매도한 내용의 자료를 받았는데 회계처리시 아.. | |||||
| 71,115 | 간이에서 일반으로 전환시 부가가치세 신고대상자인지 | 부가가치세 | jun*** | 2025-07-25 | |
| 홈택스-> 사업자등록상태조회 메뉴에서 사업자등록번호를 입력하니 다음과 같이 안내가 뜹니다. [부가가치세 일반과세자 입니다. 2025년 07월 01일 간이과세자(세금계산서 발급사업자)에서 일반과세자로 전환되었습니다.] 이 경우 세금계산서 발급 여부와 무관하게 25년 1~6월분에 대해서 25년 7월 25일까지 부가가.. | |||||
| 71,114 | 법인대출 이자 | 법인세 | sjk*** | 2025-07-25 | |
| 금전소비대차 계약서 내용 중 법인세법시행령의 4.6% 이외에 특정 기간 내 상한을 하지 못한 경우 법정최고 이자율 20%로 지급한다는 문구를 추가해도 될까요? 4.6% 이하로 설정이 불가한 부분으로 알고 있는데 더 받는건 가능한지 문의드립니다. 은행, 대부업이 아니기에 법인에서 설정가능 한 금액이 4.6% 일.. | |||||
| 71,113 | 법인직원에게 대출시 | 전표분개 | kym*** | 2025-07-25 | |
| 법인이 직원에게 2천만원을 대출해주려합니다 법인은 당좌대출이자율로 가지급금 인정이자를 계산하고있습니다 그럼 연대출이자율을 4.6%으로 약정해서 대출계약서를 쓰고 지급하면 되는지요? 위내용과 관련된 업무처리(원천세신고와 법인세 )신고를 어떻게 해야하고 분개는 어떻게 해야하는지 업무진행처리과정 궁금.. | |||||
| 71,112 | 퇴직금 산정 관련 문의드립니다. | 급여 | kimdewon20080*** | 2025-07-25 | |
| 실제 근로자가 사직서를 제출하고 퇴사하기로 한 날짜가 지났는데 근로자의 부득이한 사유로 퇴사처리가 지연되고 있습니다. 무급휴직기간이 퇴직금 계산시 근속연수에 포함 안 될 수 있는 휴직사유가 있는지 문의드립니다. | |||||
| 71,110 | 성형외과의 예약금 현금영수증 발급시기 | 부가가치세 | jun*** | 2025-07-25 | |
| 성형외과 입니다. 환자에게 예약금(계약금)을 받아두고 나중에 수술할때 잔금을 받는데요 예를 들면 24.12.01에 예약금 현금 30만원을 받고 25.01.15에 잔금 100만원을 받고 이날 성형수술을 집도하게 된 경우 예약금 30만원에 대한 현금영수증 발급일은 '원칙'적으로 언제 일까요? 24.12.01 일까요? 2.. | |||||
| 71,109 | 질문입니다 | 부가가치세 | min0*** | 2025-07-25 | |
| 1. 선적확인서에 의한 영세율매출세금계산서를 발행을 했습니다.. 이런경우…영세율매출세금계산서는 어느 부분에 작성을 해야 하나요? 수출실적명세서 또는 내국신용장 또는 구매확인서 전자발급을 작성해야 하나요? 아니면 영세율첨부서류명세서를 작성해야 하나요? 어떤 서식들을 작성해서 부가세 신고시 같이 제출 및.. | |||||
| 71,108 | 소규모 성실신고법인 | 법인세 | yi*** | 2025-07-24 | |
| 금년에 소규모 성실신고법인이 중소기업에서 제외된 것으로 알고 있습니다. 그런경우 접대비 한도액이 1200만원 X 50% = 600만원 이 되는가요? 아니면 1200만원 인가요? | |||||
| 71,107 | 세무대리인 전자신고세액공제 | 부가가치세 | cof*** | 2025-07-24 | |
| 세무대리인 전자신고세액공제에 대해서 문의드립니다. 25년 1월 부가세 + 5월 소득세(A) + 7월 부가세 신고시 합해서 300만원 (개인) 으로 알고있는데, 위 300만원 계산시에 5월달에 소득세 신고결과 세액공제액이 21년도로 부터 이월된 금액 40만원이 적용되고, 24년도에 발생한금액 100만원이 전액 이월.. | |||||
| 71,106 | 업종코드 질문이요! | 법인세 | kej0*** | 2025-07-24 | |
| 안녕하세요 법입 사업자 입니다. 제조업인데 이번에 가구 완성품을 만드는걸 추가 한다고 합니다! 금속 가구 제조업 목재 가구 제조업 사무용가구 제조업 어떤 업종코드를 추가를 해야할까요? | |||||
| 71,105 | 아마존에서 판매하는 법인사업자부분에 대한 부가세 신.. | 부가가치세 | rainmake*** | 2025-07-24 | |
| 법인사업자이면서 아마존에서 물건을 팔고 있습니다. 1. 부가세 신고시 작성하는 서류가 아마존 창고에 보내서 그곳에서 매출이 일어납니다. 그러면 작성하는 서류는 수출실적명세서와 영세율매출명세서만 작성하면 되나요? 2. 수출실적명세서는 수출번호가 없으므로 기타영세율로 신고를 해야되나요? .. | |||||
| 71,104 | 법인세 수정관련 문의 드립니다.(빠른 답변 부탁드립니.. | 법인세 | hgh9*** | 2025-07-24 | |
| 만약에 매출누락으로 인하여 법인세 수정신고를 할 경우에 몇가지 질문 드립니다. 누락금액이 10,000,000원이라면 익금산입하면 과세표준이 달라지는데요 해당 회사는 중소기업특별세액감면을 받지 아니하였고 투자세액공제를 받았습니다. 그렇다면 과세표준이 달라지면 최저한세 조정명세서식도 달라지는데요.. | |||||
| 71,103 | 하도급 지킴이 통장 분개 | 전표분개 | enff*** | 2025-07-24 | |
| 수고많으십니다. 저는 지금 더존위하고에서 자동통장 기능을 사용하고있습니다. 그런데 '하도급지킴이' 통장을 사용하지 않고있다가 이제 사용하는데요. 너무 헷갈립니다. 1.하도급 지킴이 선금 통장으로 들어오 기성금(공사미수금)이 7월9일에 입금이 되었고 같은날 주거래 입출금통장으로 입금처리되었.. | |||||
| 71,102 | 법인회사 상장주식 거래 관련 문의 | 전표분개 | freee*** | 2025-07-24 | |
| 법인회사에서 상장주식 매수를 했을때 분개 문의합니다. 1. 보통예금에서 증권계좌로 5억을 송금 2. 증권계좌에서 5억을 수시RP(환매조건부채권)을 매수 3. 수시RP 5억을 매도하여 상장주식을 매수 주식은 현대글로비스 외 국내 etf주식을 매수하였고 단기 매매 목적이 아님 장기 투자 목적입니다. 위의 1,2,3번.. | |||||
