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번호 제목 분야 질문자 등록일 답변
44,095 퇴직급여 충당금 법인세 kym***2020-05-03
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퇴직급여 충당금을 설정해도 비용처리가 안된다고 알고 있습니다 그럼 퇴직연금에 가입한경우 (DB) 조정시 꼭 퇴직급여충당금 조정 명세서가 들어가야하는지 그리고 어떤경우에 퇴직급여충당금 조정명세서가 들어가는지.. 퇴직연금부담금 조정명세서는 어떤경우에 작성하는건지.. 퇴직연금에 대해 결산에 반영하는방법..
44,094 임대보증금 미수 계정과목 결산 kfcc3***2020-05-03
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부동산 임대업 입니다. 12/31일 결산 시점에 임대차계약서상의 임대보증금 일부가 미수인 상태인데요 임대보증금(부채)를 아직 현금으로 못받은 상태이면 어떤 계정과목을 사용해야 하나요?? 부탁드립니다. 감사합니다.
44,093 2018년 취득 차량운반구 감사상각 문의 드립니다. 종합소득세 nimi***2020-05-02
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복식장부 대상자 입니다. 18년 트럭 구입시 정률법이 아닌 정액법으로 감가 상각시 문제점이 있는지요.. 또는 올 소득세신고시 내용연수 변경 신청 하는 방법은 어떻게 해랴되는지요
44,092 보증금이자와 소득세신고에 관하여.... 종합소득세 krx***2020-05-01
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1.해당납세자가 이번달 소득세신고시 부동산임대소득만 1천만원이 수입금액으로 잡혔고 이안에 보증금이자가 일부있습니다. 기장의무는 간편장부인데.............소득세신고를 간편으로 할경우 보증금이자를 수입금액에서 차감하는것이 맞나여? 차감할경우 "간편장부소득금액계산서" 서식에서 "12번.수입..
44,091 감가상각 내용연수에 관하여... 결산 krx***2020-05-01
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1.해당 개인회사(제조,벽돌)의 소득세신고시 기존에 계속 복식부기로 신고하였습니다. 그런데 유형자산 기계장치를 등록시에 내용연수를 10년을 5년으로 잘못입력하였습니다. 이런경우 2019년귀속 소득세신고시 고정자산등록에서 그냥 내용연수만 10년으로 바꿔서 감가상각비를 계산하여 장부에 반영해도 되나여? 어떻게 처..
44,090 회계처리 입력 전표분개 jinbhs1***2020-04-29
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안녕하세요 건설회사입니다 다름이 아니라 현재는 자금일보(주로 지출내역) 일일자금현황 각통장별 입금 지출로 회사 장부관리하고 있습니다.. 그리고올해1월부터 자금일보,일일자금현황만 작성하고 더존에 입력은 되지 않은 상태입니다. 질문 1.제가 입사한지 얼마되지 않아서 우선 부가세신고 마치고 더존슈퍼북..
44,089 질문입니다 법인세 xkek1***2020-04-29
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19년도결산을 20년3월에하자나요 이때 정기배당을 하기로 하고 배당금은 4월에나갔습니다.5월에 원천징수신고만하면되는데 그런데 뒤늦게 19년 이익잉여금처분계산서에 현금배당 금액을 안넣은걸알았어요ㅠㅠ 이경우어찌해야하나요
44,088 수출입시 활용하는 선사와거래 환율 결산 2chang***2020-04-29
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안녕하세요 저희는 수출입을 하는 기업으로 선사를 많이 이용합니다. 이렇다 보니 거래 금액이 커서 선다 대금을 익월 말 결재로 협의하여 진행합니다. 이때 일부 비용을 유로화로 지급 하게끔 되어 있는대요. 여기서 질문 있습니다. 선사는 외화에대하여 선사환율을 적용하여 환화로 평가 한고 이에 대한..
44,087 부동산임대업 사업자미등록후 매입세액공제여부 부가가치세 totw***2020-04-29
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서울 강서구에서 2010.01.01일에 소프트웨어 개발업종으로 법인을 영위하다가 2018.01.01일에 금천구에 상가를 매입하고 부가세를 1천만원을 환급받았고 , 이 금천구 사업장으로 이동하려 했으나 사정이 생겨서 이동하지는 못했습니다 공실이 생겨서 다른임차인에게 상가를 임대해주었습니다 임차인에게 서울 강서구의있..
44,086 카페쿠폰매출 부가가치세 orpheu***2020-04-29
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A: 당사 / A': A법인 직원 B: 관계사(카페) / B': B법인 직원 C: 쿠폰제작업체 (단순종이쿠폰임.) 현 상황 - A법인에서 C에서 종이쿠폰 구입 후, A' 및 B'에게 무상으로 쿠폰을 지급하고, B에서는 쿠폰소지자에게 커피를 무상으로 지급함. (B에서 A로 청구하지 않음.) - 2019년 7월 개업 후 20..
44,083 거래업체에서 폐업신고일자를 잘못신고한 경우 세금계.. 부가가치세 bongho0***2020-04-29
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안녕하십니까, 폐업사업자에게 발생된 세금계산서 관련하여 문의드립니다. <내용> 당사(법인사업자)는 계속거래업체(일반과세자)와 20.02.29일자로 계약종료하였습니다. 거래업체에서 폐업신고를 19.12.31일자로 신고하여 변경 요청하였으나, 폐업일자를 변경해주지 않고 있습니다. 20.01.31일자에 반품발..
44,082 개인사업자와 법인사업자의 거래 및 임차 종합소득세 enff***2020-04-29
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수고많으십니다. 건설사 입니다. 시공사고요. 저희 사장님이 법인회사 의 대표자 이면서 또한 건축주 입니다. 또 개인사업자를 등록하셔서 임대업도 하고계십니다.이런경우 특수관계자라고 알고 있습니다. 1.통장에 사장님 개인명의로 저희한테 공사매출(기성)액도 입금하시고, 가수금도 입금하십니다. 그런데. 제가..
44,081 퇴직자 급여신고 문의 전표분개 enff***2020-04-29
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수고많으십니다. 다름이 아니라.출납직원이 급여대장의 신고된 차인지급액을 지급하지않았고. 퇴사를 3월12일에 했으나..일간으로 금액을 정하지않고 퇴직자 정산같은거 없이 그냥 전체 세전금액을 지급해버렸네요.계속근무자이면 급여신고분을 제외한 금액은 상여금으로 처리해야하나요? 아..너무 머리가 아프네요..안..
44,080 주주명부 변경에 따른 신고필요 유무 경영관리 jhmin***2020-04-29
답변완료
비상장 주식회사입니다. 저희 주주중에 국내 법인 주주가 하나 있는데 이번에 사명을 변경하였다고 통지를 받았습니다. 이에따라 주주명부를 변경하여야하는데 내부적으로 변경만 하면 될지 아니면 기관등에 신고를 하여야하는지 문의드립니다.
44,079 외상매입금 처리방법 전표분개 dhe***2020-04-29
답변완료
저희 외상매입금상에 14년도와 12년도에 각각 백육십과 천육백만원 짜리 외상매입금을 지급안한게 잡혀있는데 사장님이 딱히 이유설명없이 지급 안해도 된다면서 그냥 장부에서 떨어내라고 하시더라구요 전표분개방법좀 알려주세요 그리고 그냥 분개만 하면되는건지도 알고싶습니다. 수고하세요
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