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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 71,243 | 영세율세금계산서 | 부가가치세 | start*** | 2025-08-18 | |
| 2024년도 국내 법인한테 영세율세금계산서 발행해서 신고하였는데 2025년도8월에 반품이 되었을경우 처리방법 부탁드립니다 8월에 마이너스 영세율세금계산서 발행하면 되는건가요? | |||||
| 71,242 | 영세율세금계산서 | 부가가치세 | start*** | 2025-08-18 | |
| 2024년 작년도에 영세율 세금계산서 발행한부분인데 2025년8월에 반품되었을경우 마이너스로 발행하면 되는건가요? | |||||
| 71,241 | 리조트 회원권 | 전표분개 | men*** | 2025-08-18 | |
| 리조트 회원권 구매 당시 자산으로 정리하여 자산에 남아 있습니다. 이번에 회원권 입회기간의 만료에 따른 해약 및 입회금 반환이 있었는데요. 어떻게 회계 처리 해야하나요? 해약서에는 분양금액 29,000,000 싱각 금액 8,250,000 반환금액 20,750,000 이렇게 매모되어 있습니다. 이 회원권의 입회일은 20.. | |||||
| 71,240 | 퇴직금 처리 | 장부 | abc*** | 2025-08-17 | |
| 당 사업장은 소규모로서 직원2명정도 근무합니다 그리고 1-2년 근무하다가 이직하는 편입니다 당회사는 퇴직연금에 가입하지도 않았습니다 개업시부터 현재까지 매년 퇴직에 관한 충당금도 설정한 바 없습니다 다만 직원이 퇴직하면 퇴직금을 지급하면서 퇴직급여 / 보통예금 / .. | |||||
| 71,239 | 재고자산 | 전표분개 | yi*** | 2025-08-14 | |
| 법인입니다. 전기 재고자산이 2백여만원 과소계상되어 수정하고자 하는데 사수께서 금액이 크지 않으니 수정신고 없이 당기 조정으로 하라고 하십니다. (업체의 단순 재고 확인 오류입니다) 이 경우 상품 xx / 전기오류수정이익 (영업외수익) xx 으로 해도 되는가요? 아니면 상대계정을 "잡이익" 같은 것으.. | |||||
| 71,236 | 고용유지지원금 | 고용보험 | start*** | 2025-08-14 | |
| 신규사업자이고 이번에 직원을 고용하면서 급여지원을 받고 싶어서 그러는데 근로복지공단에 지원받을수 있는 내용이랑 지원요건이랑 알려주세요 | |||||
| 71,235 | 분양매매업의 임대업으로 변경시 상품관련된 질문입니.. | 결산 | kctaw*** | 2025-08-14 | |
| 법인사업자 입니다. 분양대행,부동산매매업을 주로 하는곳인데요. 20년도에 대물로 상가중에 몇개의 호수를 대물로 받았습니다. 타 법인사업자로부터요. 그러나 매매목적이었기에 상품으로 계정을 놓고 매각시 법인세로 낼생각을 했는데, 24년까지 매매가 되지 않아, 결국 25년부터 임대를 놓기 시작했습니다. .. | |||||
| 71,234 | 세금계산서발행 | 부가가치세 | kpb*** | 2025-08-14 | |
| 개업일 25년 7월24일 세금계산서 작성일자(발급일자) 25년7월21일 사업자등록일 25년7월18일(사업자등록번호발급받음) 공급이 7월21일에 마무리가 되고 대금이 입금되어서 25년 7월21일자로 세금계산서를 발행했습니다 개업일 이전인데 문제가 될까요? 그리고 매입받는 쪽에서는 불이익이 생기는 것은 아닌지요? | |||||
| 71,233 | 간단한 양도세 관련 문의 드립니다.(빠른 답변 부탁드.. | 양도소득세 | hgh9*** | 2025-08-14 | |
| 경기도 부천 소재의 아파트를 2019년 5월 25일에 취득을 하였으며 거주는 하지않고 계속 전세를 주었습니다. 그리고 소유한 아파트를 2025년 8월 30일에 매도를 할까 합니다. 미혼이고 세대는 부모님과 분리되어 있으며 나이는 43세입니다. 양도세 관련하여 부천에 조정대상 지정일을 찾아보니 2000.06.19일고.. | |||||
| 71,231 | 판매용역수수료 세금계산서 발행 문의 | 부가가치세 | lanyu*** | 2025-08-14 | |
| 당사(법인A)가 B와 판매용역수수료 지급계약서를 작성하고 B에게 판매용역수수료를 지급하는 경우, A와 B 간의 세금계산서 발행을 반드시 해야하는지 문의드립니다 계약내용은 B를 통해서 A와 C(최종계약고객)과의 계약이 성사되어, 이에 B에게 영업활동의 대가로 판매수수료를 지급하는 것입니다 | |||||
| 71,230 | 기타소득인지 사업소득인지 | 종합소득세 | totw*** | 2025-08-14 | |
| 저는 대학교수로, 최근 6개월간 1억 원 규모의 기업과제를 수행하게 되었습니다. 계약 주체는 산학협력단입니다. 소득세법 시행령 제41조⑬에 따르면 이 경우 기타소득으로 분류된다고 알고 있고, 만약 교수 개인이 직접 계약하고 연구비를 관리하면 반복성 여부에 따라 사업소득이 될 수 있다고 합니다. 그렇다면 산학협력.. | |||||
| 71,229 | 기타소득인지 사업소득인지 | 종합소득세 | totw*** | 2025-08-13 | |
| 저는 대학교수로, 최근 6개월간 1억 원 규모의 기업과제를 수행하게 되었습니다. 계약 주체는 산학협력단입니다. 소득세법 시행령 제41조⑬에 따르면 이 경우 기타소득으로 분류된다고 알고 있고, 만약 교수 개인이 직접 계약하고 연구비를 관리하면 반복성 여부에 따라 사업소득이 될 수 있다고 합니다. 그렇다면 산학협력.. | |||||
| 71,228 | 업종 관련 | 결산 | yi*** | 2025-08-13 | |
| 업종코드 749500과 749604 업종에 대해 문의드립니다. 1) 자택을 사업장으로 하여 사업자등록을 내는게 가능한가요? 2) 또한 둘다 간이과세 사업자 등록이 가능한 업종인가요? 3) 두 업종 모두 창업감면 이나 중소기업특별세액감면이 가능한 업종인가요? | |||||
| 71,227 | 전기 법인세비용 누락 시 처리 방법 | 전표분개 | jeongyu*** | 2025-08-13 | |
| 2024년 결산 시 법인세비용 분개를 하지 않았습니다. 다만, 2024년 귀속 선납세금이 53,841,640원 잡혀 있는 상태입니다. 2025년에 아래와 같이 처리했는데, 문제 없는지 궁금합니다. 2025.01.01. (차) 법인세등 53,841,640원 / (대) 선납세금 53,841,640원 2025.03.31.1차 분납 (차) 법인세등 xxx원 / (대) 보.. | |||||
| 71,226 | 쿠폰 관련 세무리스트 문의 | 법인세 | sksmsi*** | 2025-08-13 | |
| 당사는 일반기업회계기준을 적용하는 법인으로, 겸영사업자입니다. 현재 당사의 관계사는 A, B, C 총 3곳이 있습니다. ------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------ 작년부터 아래와 같은 행사 진행 하였습니다. 1. .. | |||||
