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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 45,232 | 질문입니다. | 종합소득세 | kms0*** | 2020-07-06 | |
| * 2013년에 광업매출액이 자본금 30억원이하등..중소기업특별세액감면에 해당이 되어..중소기업특별세액감면에서 중기업으로 공제를 받았습니다… 그런데 2014년에 자본금등 30억원이상이 되었고, 상시근로자수가 300명 넘었습니다..그러면 이런경우… 1. 2014도는 중소기업특별세액감면이 어떻해 되는건가요? 2. 20.. | |||||
| 45,231 | 3자 국외거래 | 부가가치세 | taewon1*** | 2020-07-06 | |
| 거래내용 A당사 B국내 거래처 C국외 거래처 4월 B거래처에 물품 납품 계약 A는 C에게 물품대금 송금 후 국외에서 B에게 바로 소유권 이전 B가 수입진행하여 물품 국내 사업장으로 가져감 이 경우 매출은 면세 계산서 로 발행해야 하는걸로 알고 있습니다 문의드립니다 4월 물품계약 당시 선급금 10억 수령.. | |||||
| 45,230 | 2021년도 성실신고 수입금액확정여부 | 종합소득세 | han5*** | 2020-07-06 | |
| 안녕하세요 본인은 지방에 소재하는 개인(도,소매)사업자입니다 *2019년도 수입금액: 13억이라서 성실신고제외되었는데요 *2020년도 수입금액이 약 12억정도 될것으로 보입니다 (질의사항) 1)2021년이후 성실신고대상 수입금액은 어떻게 되는지요? | |||||
| 45,229 | 현금영수증가맹신청 | 종합소득세 | juliana*** | 2020-07-06 | |
| 업종이 소매업/전자상거래 입니다. 1.현금영수증가맹대상이 맞나요? 2.국내 온라인은 없고 해외 판매만 있습니다. -홈택스에 현금영수증가맹신청이 국내만 있는데 해외판매도 포함이 되는건지요? | |||||
| 45,228 | 법인주식으로 양도시 세금은? | 양도소득세 | han5*** | 2020-07-06 | |
| 안녕하세요 당사는 지방에 소재하는 법인사업자입니다 *개업일: 2018년05월30일 *자본금: 50,000,000원 1주당 10,000원 주식수 5,000주 *대표자 1인 : 100% 소유 *토지: 3억원 *건물신축: 10억원 *2018년 이익잉여금: 결손 10,000,000원 *2019년 이익잉여금: 결손 5,000,000원 *건물분양중에 전체 토지,건물을.. | |||||
| 45,227 | 해외 샘플구매대행 | 부가가치세 | orpheu*** | 2020-07-06 | |
| A: 당사 B: 국내법인 ======================== B사는 해외로부터 상품을 구매해서 A에 납품을 하였습니다. A는 대금지급을 USD로 하였습니다. ======================== 1. 세금계산서 발행대상여부 (영세?) 2. 인보이스로 대체가능여부 3. 환율: 상품인도시점의 매매기준율 4. 달러/원화 지급.. | |||||
| 45,226 | 퇴직소득 신고건 | 원천징수 | whdud*** | 2020-07-06 | |
| 당사는 퇴직연금에 가입하고 있는데 퇴직소득 신고시 원천징수 관련하여 질문드립니다 1. DC 가입자들은 매월 말 월봉의 1/12만큼씩 부담을 하고 있어서 특별히 퇴직시 정산을 하고 있진 않습니다. 그러면 퇴직연금 지급신청을 넣었을때 퇴직소득원천징수는 퇴직연금 사업자가 하는건가요? 아니면 개인IRP 계좌로 입금된.. | |||||
| 45,225 | 연차문의 | 퇴사 | 31427*** | 2020-07-06 | |
| 2019년 07월 01일 입사 - 2020년 06월 05일 퇴사 이 경우 발생연차 11개로 계산해도 되나요? 입사일자기준, 회계일자기준으로 더 유리한 걸 적용해야 한다고 알고 있는데, 어떻게 계산해야 맞을까요? 문의드립니다. | |||||
| 45,223 | 전기오류수정이익 | 계정과목 | ty8*** | 2020-07-03 | |
| 안녕하세요? 전기 외상매출금이 -\10,000,000 으로 조회되는데요. 왜 마이너스 금액인지 사유가 파악되지 못하였습니다. 이 경우 손익계산서의 영업외수익에 반영되는 전기오류수정이익으로 마이너스 금액을 없애려면 차)외상매출금 10,000,000 / 대)전기오류수정이익 10,000,000 으로 분개하면 되나요? .. | |||||
| 45,222 | 사업소득 기타소득 | 원천징수 | vfmerc*** | 2020-07-03 | |
| 안녕하세요. 공사 검수를 개인에게 용역을 주려고 합니다. 세전 1천만원 용역입니다. 그분이 이일을 계속해서 하시는지 알길이 없어서 사업소득인지 기타소득인지 모르겠는데, 아예 계약서를 사업소득으로 처리하여 원천징수후 지급한다고 작성하려고 합니다. 이렇게 계약서에 명시하여 진행하였을때 회사가 문제될 것.. | |||||
| 45,221 | 질문입니다. | 부가가치세 | kms0*** | 2020-07-03 | |
| 개인사업자입니다. 7월에 부가세 신고시...신용카드발행세액공제 가능한가요? 한도는 얼마까지인가요? | |||||
| 45,216 | 계정과목 문의? | 계정과목 | spc*** | 2020-07-03 | |
| 무인편의점에서 키오스크를 400만원에 구매했습니다. 해당건에 대한 계정과목을 뭘로 처리하면 될까요? 그리고.. 해당건이 투자세액공제에 해당이 되나요? | |||||
| 45,215 | 가지급금처리문제 | 법인세 | corr*** | 2020-07-03 | |
| 안녕하세요. 항상 실무에 많은 도움을 주셔서 감사합니다. 법인의 대표이사에 대한 가지급금 관련 질문드리겠습니다. 질문1. 가지급금 관련 약정서가 있는 경우 아래와 같이 처리하면 되나요? 1) 결산시 분개 차)미수수익XX / 대)이자수익XX 2) 이듬해 미수수익 받으면 원천징수해야하.. | |||||
| 45,214 | 자재 무상매입 | 부가가치세 | pure*** | 2020-07-03 | |
| 안녕하세요 자재를 무상으로 (샘플등) 매입후 해당자재를 대가를 받고 판매해도되는건지 궁금합니다. | |||||
| 45,213 | 사업자등록전 매입세액공제 문의 | 부가가치세 | ey11*** | 2020-07-03 | |
| 안녕하세요 7월2일 사업자등록을 신청하는경우에 과세기간 개시일부터 신청일까지의 거래분에대하여 매입세액공제를 받을수 있다고 되어있는대 위의경우에는 1/1~7/2 -> 모두 매입세액공제 가능한가요? 7/1~7/2 만 가능한지요 | |||||
