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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 45,433 | 수정발급 | 부가가치세 | hks1*** | 2020-07-18 | |
| 안녕하세요 작성일자 6월3일 발급전송일자 7월14일 세금계산서 수정발급(-) 시. 공급자 가산세 과세기간 말일 다음달10일까지전송시 0.5%, 미전송 시 1% 와 공급받는자 가산세 x 맞나요? | |||||
| 45,432 | 코로나19관련 부가세 | 부가가치세 | lmy2*** | 2020-07-18 | |
| 안녕하세요 코로나19 위기지역에서 사업을 하고 있는 사업장입니다. 당해1기 부가세신고시 소규모개인사업자 부가세감면신청서 외 위기지역관련한 부가세 감면내역은 없는지요? 아울러, 소규모개인사업자의 경우 1~6월, 7~12월 각 6개월기준으로 공급가액4,000만원 이하인가요? 사업에 해당되지 않는 일반과세자도.. | |||||
| 45,431 | 간주임대료 부가세신고서 및 분개 | 부가가치세 | lmy2*** | 2020-07-18 | |
| 안녕하세요 부동산임대업을 하고 있습니다. 간주임대료 공급가액1,000,000 / 부가세100,000원 <분개> (차변)세금과공과100,000 / (대변)부가세예수금 <부가세신고서> 간주임대료 공급가액1,000,000 수입금액ok ->(세무조정) 소득금액조정합계표 익금불산입1,000,000 ->(세무조정) 수입.. | |||||
| 45,430 | 상가 딸에게 증여시 폐업결정 | 부가가치세 | totw*** | 2020-07-17 | |
| 갑이 서울 영등포에 상가를 가지고 있는데 15년간 공실입니다 제3자에게 잘 팔리지도 않습니다 취득시 부가세 3백만원 정도 환급 받았습니다 이것을 딸에게 증여할때 폐업을 한후에 증여하는것이 좋을까요? 아니면 증여하고 나서 폐업을 하는게 좋을까요? 딸이 상가를 계속 사업자로 할것입니다. | |||||
| 45,429 | 부동산임대업 건물매입 | 부가가치세 | lmy2*** | 2020-07-17 | |
| 안녕하세요 부동산임대업을 하고 있으며, 현재 건물과 토지 관련해서 세금계산서를 받았습니다. 그럼 건물 관련해서 안분해서 계산해야 하는건가요? | |||||
| 45,428 | 유한회사나 법인에게 차를 무상양도가 가능한가요? | 부가가치세 | lsa6*** | 2020-07-17 | |
| 유한회사이구요. 양도하는 회사도법인입니다. 감가상각은 다 한 업무용승용차구요. 차량가액 없이 무상양도해도 문제가 없는지 문의드립니다/ | |||||
| 45,427 | 법인 체크카드 전표등록 | 전표분개 | utu*** | 2020-07-17 | |
| 안녕하세요. 체크카드로 비용 사용중입니다만, 전표등록이 맞는 지 모르겠어서 물어보혀고 합니다. 일반전표 차)비용계정_거래처 체크카드 1,000 / 대)보통예금 1,000 으로 등록해도 될까요? 우편발송비 및 등기발송수수료는 부가세가 없는 걸로 알고 있어서 이렇게 등록하려는게 맞는건가요? 다른 비용.. | |||||
| 45,426 | 법정적립금 | 결산 | lsha*** | 2020-07-17 | |
| 영농조합버인 정관에 법정적립금) "본 조합법인은 출자총액과 같은 금액이 될 때까지 매회계연도 이익금의 100분의 10이상을 법정적립금으로 적립한다." 에서 법정적립금은 이익준비금과 같은 말인가요? 상법에서는 이익준비금을 출자총액의 50%까지 적립하게 되어있는데 , 영농조합법인의 적립금의 범위는 5.. | |||||
| 45,422 | 오피스텔 부가세환급 | 부가가치세 | kpb*** | 2020-07-17 | |
| 2019년 7월에 오피스텔을 계약하면서 계약금을 납부했고 10월에 1차 중도금을 납부했습니다 그리고 주민등록번호로 세금계산서와 계산서를 발행받았습니다 그때는 주거용으로 쓸수 있을 것 같아서 부가세환급신청을 하지 않았고 20년 2월에 주거용으로 쓰지 않기로 하고 일반과세사업자 사업자등록을 했습니다 그리.. | |||||
| 45,421 | 법인간 대여금 문의 드립니다. | 법인세 | tax*** | 2020-07-17 | |
| 안녕하세요, 저희 법인에 대표님이 a라는 법인의 대표이사기도 한대요 저희 법인에 돈이 없을때마다 a라는 법인의 돈을 대여금 형식으로 입금 받고 있습니다. 따로 계약서 작성을 하지 않았기 때문에 당연히 이자에 대한 내용도 없는데요 이럴경우 1. 특수관계자한테 빌린 대여금이 될까요? 2. 그럴경우 현재.. | |||||
| 45,420 | 감면배제사업 | 부가가치세 | kpb*** | 2020-07-17 | |
| 2020년에 코로나로 인해 한시적으로 소규모개인사업자 부가가치세 감면에서 감면배제사업인 부동산임대업,매과업과 과세유흥장소가 있잖아요 업태가 음식점업이고 업종은 단란주점입니다 업종코드는 552207 이고요 이런경우 배제사업인지요? 아니면 감면에 해당되는지요? | |||||
| 45,418 | 무형자산 관련 문의 입니다. | 법인세 | tax*** | 2020-07-17 | |
| 안녕하세요 저희 법인이 IT기업이라 소프트웨어 프로그램 같은 무형자산을 매달 매입합니다. 그럼 무형자산으로 반영하여 정액법으로 감가상각하는 것으로 알고 있는데 문제는 이 소프트 프로그램들이 사용기간이 정해져 있습니다. 예를 들면 2020.07.17에 오백만원에 구입하였으나 2021.07.16까지만 사용할.. | |||||
| 45,417 | 부가세 과세표준 문의드립니다. | 부가가치세 | wjdghk2*** | 2020-07-17 | |
| 안녕하세요. 부가세 신고 시 과세표준의 업태 관련 문의드립니다. 매출 발생이 총 4건 + 수입금액제외(간주임대료) 해서 총 5건 입니다. 칸이 부족할 경우 어떤 방법이 있나요? 또한 매출을 총 4건으로 각각 쪼개지 않고 상위 3개만 기입해도 되는 걸까요? 문의드립니다. | |||||
| 45,416 | 질문입니다. | 부가가치세 | kms0*** | 2020-07-17 | |
| 1. 19년도 매출액이 10억이 넘었다면 20년 7월 부가세신고시 신용카드발행세액공제 못받는것 맞나요? 2, 19년도 매출액이 10억이 안넘었다면 20년 7월 부가세 신고시 신용카드발행세액공제는 연 얼마까지 공제인가요? 그리고 상반기도 신용카드발행세액공제한도가 있나요? 3.의제매입세액공제도 (신용카드발행세액공제관련.. | |||||
| 45,415 | 3주택자 양도시 중과세 여부 | 양도소득세 | totw*** | 2020-07-16 | |
| 갑이 다음과 같이 주택을 보유하고 있습니다 A주택:취득일 2018.02.01/ 서울 서대문구 소재/ 양도일 2020.08 .15(예정) 거주기간5개월 B주택:취득일 2018.04.01/ 서울 용산구 소재 /주임사등록 8년 C주택:취득일 2019.02.27/서울 서대문구 소재/ 주임사등록8년 질문 1 A주택을 2020.08월에 양도시 B,C주택을 주임.. | |||||
