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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 44,593 | 협회비 처리 | 증빙 | cin*** | 2020-05-25 | |
| 비영리가 아닌 단체(사업자등록이 되어 있지 않음)에 협회비를 지출하게 되었습니다. 거래증빙으로 영수증 요청하였으나 발급 불가능하다고 합니다. 이러한 경우 아래의 사항은 어떻게 해야 하나요? 1. 비용처리(계정과목) 및 증빙(거래증빙) 2. 세무조정 여부 | |||||
| 44,592 | 고정자산 처분이익과 매출세금계산서 발행액에 관하여.. | 종합소득세 | krx*** | 2020-05-25 | |
| 1.2019년 기장의무가 복식부기인 납세자기준 질의입니다. 장부상등록되있던 차량을 2019년 5월에 매각하고 1,000만원 매출세금계산서 발행하였고 부가세신고시 과세표준에 포함하여 신고하였습니다. 유형자산처분손실이 100만원 발생하였다는가정하에... 세금계산서 발행액 1,000만원은 세무조정시 익금불산입 하는것이 맞나.. | |||||
| 44,591 | 공동사업자 문의 | 종합소득세 | huipa*** | 2020-05-25 | |
| #1 6월말까지 50%씩이다가 7월부터 100%인데 궁금한것은 종합소득세 신고안내문에 기재된 금액이 각각의 지분이 고려된 금액인가요? 부가세 신고금액이랑 소득세 신고안내문 금액이랑 달라서 여쭤봅니다. #2 위와 같이 6월말까지만 갑과을이 50% 공동이고 기말기준으로 갑이 100%이면 갑의.. | |||||
| 44,585 | 소형임대주택소득세 감면시 양도세계산시 감가상가의.. | 양도소득세 | totw*** | 2020-05-25 | |
| 소형임대주택소득세 감면을 받은 자는 양도소득세 계산시 감가상각의제를 고려하지 않아도 되나요? | |||||
| 44,584 | 세무조사 체납세금의 건 | 법인세 | sunh0*** | 2020-05-25 | |
| 안녕하세요. 저희는 코넥스 상장회사로 매년 외부감사를 받고 있습니다. 그런데 재작년 거래업체의 세무조사등으로 인해 당사의 매출이 일부가 부정되어 세금추징이 되었습니다. 당사의 입장에서는 매출이 부정된것에 이의를 제기하여 현재 소송(?)을 준비 및 진행중에 있습니다. 그래서 작년 외부감사 시 해당.. | |||||
| 44,583 | 한 해에 양도자산 2개이상 일때 확정신고 | 양도소득세 | totw*** | 2020-05-25 | |
| 갑이 오피스텔을 2019.03월에 양도하고, 토지를 수용에의해서 2019.05월에 양도했습니다 그런테 오피스텔 양도시에는 신고했고, 토지 수용에의한 양도시에는 아예 신고를 하지 않았습니다 질문1. 확정신고를 2020.06.01일까지 해야 하는것을 아는데 , 만약 2020.05월에 토지수용 양도시에 오피스텔양도까지 합산.. | |||||
| 44,582 | 사업용 유형자산 처분에 따른 수입금액 제외 개정내용.. | 종합소득세 | lemon5*** | 2020-05-24 | |
| 안녕하세요 수고가 많으십니다. 귀속 2019년부터 성실신고확인대상자, 외부세무조정대상자는 수입금액에 사업용 유형자산 처분에 따른 수입금액 제외 한다고 개정되었습니다. 하지만 복식부기의무자는 귀속 2020년도부터 수입금액 제외대상이라서 요번 다가오는 2020년 6월 1일까지 신고해야 하는 귀속 2019년 종합소.. | |||||
| 44,581 | 주식변동상황명세서 지배주주와의 관계코드 | 법률사무관리 | cat*** | 2020-05-24 | |
| 주주명부에 법인주주가 하나있는데 특수관계법인인지 아닌지 어떻게 판단하나요? 주식변동상황명세서에 주주 입력시에 지배주주와의 관계 코드가 있는데 기타인지,특수관계법인인지 입력해야하거든요 | |||||
| 44,580 | 주식거래 양도소득세신고 질문 | 양도소득세 | cat*** | 2020-05-24 | |
| 1.비상장중소기업 주식을 양도하면 양도세신고를 해야하잖아요 5월에 양도했으면 8월말까지 양도세신고하는것인가요? 2. 1번 질문에서 이때는 양도세예정신고를 하는건가요? 3.올해 비상장중소기업 주식을 2번 양도하고 2번 모두 해당 신고기한에 양도세신고를 했어도 내년 5월에 해당 주식 2번 거래 합쳐서 양도.. | |||||
| 44,579 | 가지급인정이자 비특수관계인일때 | 법인세 | cat*** | 2020-05-24 | |
| 특수관계인에게 자금을 대여하면 가지급인정이자 대상이라고 알고 있습니다 그렇다면 특수관계인이 아닌 사람에게 자금을 대여해주고 이자를 전혀 안받았다면 가지급인정이자대상이 아닌가요? | |||||
| 44,578 | 가수금 출자전환 지분비율 | 법률사무관리 | cat*** | 2020-05-24 | |
| 1.가수금 자본금으로 출자전환시도 기존 주주 주식지분별로 주식증가해야되나요 기존에 주주 홍길동이 해당 법인의 주식 지분 34프로였으면 가수금 출자전환할때도 홍길동에게 34프로 증가시켜야하나요? 다른 주주들도 마찬가지로 기존 지분비율만큼 똑같이 증가시켜야하나요? 2.주식거래하면 증권거래세 신고.. | |||||
| 44,577 | 차량폐차 회계처리 | 전표분개 | skysky5*** | 2020-05-24 | |
| 정비공장을 하는 개인사업자입니다. 2007년에 취득해서 한번도 감가상각을 안한 차량을 2019년도 10월에 10만원을 받고 폐차하였습니다. 차량 취득가액은 7,321,637원입니다. 이번에 종합소득세신고 때문에 질문드립니다. 간편장부대상자입니다. 이부분은 어떻게 회계처리를 하면 되는지 궁금합니다. | |||||
| 44,576 | 어업 중소기업특별세액감면? | 종합소득세 | han5*** | 2020-05-24 | |
| 안녕하세요 당사는 지빙세 소재하는 개인면세양식회사입니다 *2018년매출 4억 *2019년매출 1억 *업태/종목 : 어업 / 해류어류양식 (052102) *전복종묘생산이 주업입니다 (질의사항) 1)위와같은 경우 중소기업특별세액감면이 적용되는지요? 된다면 소기업으로 30% 적용이 가능할것인지? | |||||
| 44,575 | 부동산임대업자 간편장부신고시 단순경비율 경비 적용 | 종합소득세 | totw*** | 2020-05-24 | |
| 부동산임대업 수입금액 4천만원 /간편-기준경비율대상자 가 간편장부로 신고시 넣을 경비가 부족하여 신용카드사용금액중에 총수입금액에서 단순경비율에 해당하는 경비만큼만 어림잡아 사업과 관련된비용으로 보아 입력했습니다 이렇게 신고하면 안된다는것은 압니다만 실무적으로 개인 일반과세자에게 세무서.. | |||||
| 44,574 | 부동산 임대보증금 총수입금액 명세서 작성 관련 | 종합소득세 | seo30*** | 2020-05-23 | |
| 보증금등 적수가 건설비 상당액 적수보다 더 높게 나와 조정을 해야합니다. 총수입금액 상당액 부분에 대해 조정을 어떻게 해야하나요. 과목, 처분, 조정내역 을 어떻게 작성해야 하는지 알려주세요. | |||||
