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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 46,256 | 연체이자 접대비시부인 적용 여부 | 법인세 | bongho0*** | 2020-09-23 | |
| 안녕하세요. 제목과 같이 접대비관련 문의 드립니다. <사실 관계> 1. 당사는 가맹본부이며 가맹점과의 거래를 매월 말일자에 매출로 인식하고 있습니다. 2. 매월 청구하는 상품대금에대해 일정 기한까지 정산하도록 사전에 계약서로 명시했었는데요. 이에 따라 사전 서면합의 없이 상품대금의 전부(또.. | |||||
| 46,255 | 전년도 (비용,이익)과다 일때 당해년도 처리 | 결산 | pck*** | 2020-09-23 | |
| [질문1] 전년도 (비용,이익)과다일때 당해년도 회계처리,세무조정은 어떻게 처리 되나요? [질문2) 질문1과 같은 상황인데.. 중대한 오류일때 회계처리,세무조정은 어떻게 처리 하나요? [질문3] 전기오류수정 계정코드가 (300번대/900번대) 차이가 뭔가요? | |||||
| 46,254 | 법인폐업시 결산과 신고 | 법인세 | rainmake*** | 2020-09-23 | |
| 1. 법인이 기중에 폐업시 신고는 사업연도말까지로 하고 신고하는게 맞는 건가요? 2. 법인이 7월말 폐업이라도 재무제표등은 12월말 부분까지 정리하는게 맞는 건가요? 자세한 답변 주시면 감사하겠습니다. | |||||
| 46,253 | 전기오류수정손실 | 결산 | pck*** | 2020-09-23 | |
| [질문1] 전기에 법인카드사용분(대략500만원미만)이 누락되어서 당기 결산시에 반영 하려면 회계처리(분개) 와 조정사항은 어떻게 해야 하나요? (분개) 전기오류수정손실 500만원/미지급금 500만원 으로 분개만 하면 되나요? 조정은 안해도 되나요? 어떨때 분개만 .. | |||||
| 46,252 | 법인대표 사업소득자 가능여부 | 원천징수 | totw*** | 2020-09-23 | |
| A법인 대표 갑이 무보수로 하고, 대신 A법인의 사업소득자로 돈을 가져가도 되나요? | |||||
| 46,251 | 폐업사업장 원천징수이행상황신고서 작성요령? | 원천징수 | booyong1*** | 2020-09-23 | |
| 1. 사실관계 : 폐업일로 전직원 직장가입자 상실처리를 하고 중토퇴사자 정산을 하니 소득세,지방소득세 환급이 나왔습니다. < 이미지파일 참조 > 2. 질의사항 : 원천징수이행상황신고서에 중토퇴사자란에 작성하고 환급신청을 하며되나요 ? | |||||
| 46,250 | 회계처리 문의드립니다. | 전표분개 | bongho0*** | 2020-09-23 | |
| 안녕하세요. 아래 회계처리에대해 적정성 여부 문의드리오니 확인해주시면 감사하겠습니다. <사실 관계> 1. 당사는 가맹본부이며 가맹점과의 거래를 매월 말일자에 매출로 인식하고 있습니다. 2. 거래는 크게 상품 매출과 기타 매출(프랜차이즈료)로 구성되고 있으며, 금번 일부 가맹점에 집중수해로 영업.. | |||||
| 46,249 | 법인이 직원에게 식사제공하고, 식자재구입비 매입세액.. | 원천징수 | totw*** | 2020-09-23 | |
| 법인이 식사를 직원에게 제공하고 있습니다 이때, 식대 1십만원 급여에서 비과세 하고, 식자재 구입비용은 야근식대나 간식으로 제공했다고 소명해서 식자재구입비용 부가가치세 매입세액공제가 가능할까요? | |||||
| 46,246 | 업무용 승용차 관련 문의 드립니다. | 종합소득세 | hgh9*** | 2020-09-23 | |
| 도소매 사업자로 신규개업자 입니다. 2020년도에 승용차를 구입하여 업무용 승용차에 해당되는데요 금액이 5천만원 상당액 되는데요 이때 구입한 차량을 정액법과 정율법 아무거나 선택해서 상각해도 될런지요? | |||||
| 46,245 | 질문입니다. | 법인세 | kms0*** | 2020-09-23 | |
| 법인사업자입니다. 종신보험에 가입했습니다..계약자는 법인이고 만기시와 입원및장애시/그리고 사망시도 법인으로 되어있습니다..그런데..주피보험자는 직원으로 되어있습니다.. 법인으로 처리하면 되나요? 적립식이면..정기적금등으로 처리하면 될까요? 법인결산시 세무조정이 있나요? 그리고 만기시..손실이 되었을땐.. | |||||
| 46,244 | 인사고과 기준및 과정? | 근태·복무·직무 | enff*** | 2020-09-23 | |
| 수고많으십니다. 다름이 아니라 저희는 개인사업자와 법인사업자를 가지고있는 건설회사 입니다. 그래서 팀의 구성이 건설자재영업팀,공사팀,관리팀(인사,총무,경리회계,출납) 이렇게 이루워져 있는데요.갑자기 사장님께서 연말지급기준으로 3분기부터 인사고과를 하신다고해서 저한테 저는 관리팀이구요. 인사고과기.. | |||||
| 46,243 | 국고보조금 분개 | 계정과목 | ty8*** | 2020-09-22 | |
| 안녕하세요? 국고보조금 분개에 대한 질문 드리겠습니다. 1. 일반기업회계기준을 적용하는 제조법인A에서 정부지원사업의 일환으로 국가기관으로부터 국고보조금 1억을 지원 받는 조건으로 IT업체와 ERP 구축 계약을 맺었습니다. 이 국고보조금은 제조법인A를 거치지 않고, 바로 IT업체로 송금되었습니다. .. | |||||
| 46,242 | 주택임대사업자 자동말소후 종합부동산세 합산배제여부.. | 양도소득세 | totw*** | 2020-09-22 | |
| 2005년에 4년 단기 주택임대사업자로 등록후 2020.08월에 구청에서 주택임대사업자 말소되었다고 연락이 왔습니다 이때는 2020.06.01기준으로 주택임대사업자등록되어 있으므로 2020.09월에 합산배제 신청이 가능한건가요? | |||||
| 46,241 | 업종별 기준수입금액 범위 | 종합소득세 | juliana*** | 2020-09-22 | |
| 2020년 신규 개업한 도소매 업종 개인사업자입니다 개인사업자 수입금액외에 근로소득이 있습니다. 1. 2020년 종합소득세신고시 도소매 단순경비율 적용받을때 업종별 기준 수입금액에 근로소득도 포함이 되는지요? 2.업종별기준수입금액에 합산해서 계산되는 소득은 어떤게 있는지요? | |||||
| 46,240 | 부가가치세관련 | 결산 | 2001cha*** | 2020-09-22 | |
| 당사는 제조업을 영위하는 법인사업자입니다. 1. 해외로 수출할때 DHL 운송료를 법인신용카드로 결재했는데요 (항공수출임) 부가가치세 매입세액공제가 가능할까요? 2. 우정사업본부(우체국)에서 택배 발송시 법인신용카드 결재하면 부가가치세 매입세액공제가 가능할까요? 빠른답변 부탁드립니다. | |||||
