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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 46,310 | 계산서(면세) 수정발급 | 부가가치세 | ty8*** | 2020-10-05 | |
| 안녕하세요? 일반기업회계기준을 적용하는 제조법인A(일반과세자)가 거래처B(일반과세자)로부터 전자계산서를 수취하였습니다. 계산서의 내용은 아래와 같습니다. 발급일자 : 2020.09.30 공급가액 : \1,100,000 이 계산서는 \100,000 초과로 끊어져서 이 계산서에 대한 수정 계산서가 필요한 상황입니다. .. | |||||
| 46,309 | 조합원입주권 양도시 중과세율적용 | 양도소득세 | totw*** | 2020-10-05 | |
| 조합원 입주권을 양도시 중과세율 적용하도록 세법이 개정이 된게 있나요? | |||||
| 46,308 | 개인사업자(성신신고대상자)세무관련-대표의 급여? | 종합소득세 | enff*** | 2020-10-05 | |
| 수고많으십니다. 다름이아니라 저희가 건설업이긴한데..면허는 없고 개인사업자입니다. 회계사무소에서는 급여대장에 사장? 대표 어찌됐든 빠져있길래 물어봤더니 '어차피 종소세 하시는 분이라 급여대장에는 넣을수없잖아요' 그러시는겁니다. 그게 일반 근로소득자들과는 별도로 해야한다는 의미에서 그런건지 급여.. | |||||
| 46,307 | 해외구매대행 영세율 매출 | 부가가치세 | hyoun*** | 2020-10-05 | |
| B가 저희 입장이에요 B사가 C사에게 발행하는 세금계산서 영세 가능한지요? | |||||
| 46,306 | 병원 장기 미수금(본인부담금) 관련 문의드립니다. | 증빙 | gyjin*** | 2020-10-05 | |
| 환자 본인부담금을 받아야하는데, 환자가 사망하거나 연락두절이라는 사유로 2년 넘게 못받은 장기 미수금이 약 300만원 정도 됩니다. 이럴때 계속 장기 미수금을 남겨놓고 가야하나요? 의료법상 본인부담금 면제는 의료알선행위에 해당된다고 하여 처리 못하고있습니다.ㅜㅜ 수납 독촉으로 문자, 전화, 내용 증명을 .. | |||||
| 46,304 | 해당경우 잡손실/대손 처리 여부 | 계정과목 | pwcd*** | 2020-10-05 | |
| 저희는 반도체 Chip을 제조하는 업체입니다. 저희가 제조하는 chip의 특성상 업체에 내보내는 chip의 숫자를 1의자리까지 딱 맞추기가 어렵습니다. 국내에서는 이점을 양해해줘서 세금계산서 발행시, 실제 나간 숫자만큼 계산서를 발행해주었는데요, 해외는 이렇게 처리를 해주지않는답니다. 그래서 현.. | |||||
| 46,303 | 전기 수출 전표 오류 수정방법 | 전표분개 | pwcd*** | 2020-10-05 | |
| 현재 상황은 아래와 같습니다. 2019년도 3개의 물품 수리의뢰를 받았음 개당 $ 440 = 총 $ 1,320 해당 3개 품목중에 2개만 수리가능하여 수리 후 $880으로 재수출신고해야하는데 3개 그대로 하여 $ 1,320으로 신고하고 전표입력까지 마쳤습니다. 이 내용을 지금에서야 발견했는데요..... 즉 수출 매출.. | |||||
| 46,302 | 건설업 실질자본금? | 연말정산 | enff*** | 2020-10-05 | |
| 수고많으십니다. 다름이 아니라 저희는 유리창호공사업을 하는 전문공사업 면허를 가지고 있습니다. 그렇게 되면 현재기준 실질자본금이 1억5천만원이상인걸로 아는데요. 저희 법인등기부등본에는 2억 으로 되어있어요. 그렇다면 실질자본금을 2억으로 맞춰야 하나요? 그럼 11월1일부터~12월31일까지는 2억이 현금으.. | |||||
| 46,301 | 출산휴가자의 4대보험 유예신청 관련 | 국민연금 | kna3*** | 2020-10-05 | |
| 안녕하십니까 사업장입니다. 출산휴가3개월, 육아휴직1년을 사용예정인 근로자의 4대보험 유예신청에 관련하여 문의드립니다. 각종 공단에 확인전화를 시도 했으나 코로나 여파로인해 상담원 통화가 어려워 여기에 문의드립니다. 아래와 같이 4대보험 유예신청을 진행하면 되는지 확인 부탁드립니다. 1. 국민.. | |||||
| 46,300 | 출산휴가자 대위신청 관련 문의 | 원천징수 | kna3*** | 2020-10-05 | |
| 안녕하세요 사업장입니다. 1. 출산휴가 대위신청 관련 저희 사업장은 휴직자의 편의를 위해 출산휴가 대위신청을 하여 추후에 고용노동부에서 지원금을 사업장이 받는식으로 진행하고 있습니다. 출산휴가자의 급여를 2달동안 100% 지급하고 추후에 대위신청을 하여 노동부에서 월 200만원*2개월 = 400만원을 .. | |||||
| 46,299 | 산재뒤 1달후 퇴사 권고사직 관련 이직확인서/퇴직금산.. | 퇴사 | scra*** | 2020-10-05 | |
| 산재처리는 최근 5개월 1 산재이후 1달 급여를 적게 나가는 경우 사유 개인사유로 안나올때 2 산재이후 1달 급여를 적게 나가는 경우 사유 회사 반강제적 나오지 말라고 할때 3 산재이후 1달 급여가 0원인 경우 사유 개인사유로 안나올때 4 산재이후 1달 급여가 0원인 경우 사유 회사 반강제적 나오지 말라고.. | |||||
| 46,298 | 급여문의 | 급여 | aoao0*** | 2020-10-02 | |
| 근무시간 : 9:00 ~ 18:00 휴게기간 : 12:30~13:30 <아래 연장근로에 대한 시간은 근로계약서에 명시되어있는 내용이고 매일하진않고 바쁜 날에만 합니다. 연장근무시간은 별도의 수당이 없습니다.> 연장근무시간 : 18:00 ~ 21:00 휴게기간 : 18:00~18:30 토요일 격주근무(9:00-18:00) 위에 근무 시.. | |||||
| 46,297 | 재무제표 표시요소 | 결산 | ty8*** | 2020-09-30 | |
| 안녕하세요? 일반기업회계기준을 적용하는 법인의 재무상태표는 자산,부채,자본에 관한 수치 정보를 표시하고, 손익계산서는 수익,비용에 관한 수치 정보를 표시하는데요. 자본변동표와 현금흐름표는 자산,부채,자본,수익,비용 중에서 어떤 요소들을 수치 정보로 표시하나요? | |||||
| 46,296 | 개인간 차용금 이자소득에 관한 신고방법 | 원천징수 | rainmake*** | 2020-09-29 | |
| 상속인(채권자)과 피상속인(채무자)간의 비영업대금을 빌리고 이자를 주기로 하였습니다. 연 이자비용은 500만원 이하입니다. 1. 피상속인이 사망전까지 원천세 신고를 안한경우에 상속인이 자신명의로 원천세신고를 지급받는 사람을 본인으로 해서 신고하는게 맞나요? 2. 상속인이 원천세 신고이후 근.. | |||||
| 46,295 | 2017년 법인결산시 유보금액 과다기입 | 법인세 | ycdi0*** | 2020-09-29 | |
| 1. 2017년에 업무용승용차 관련 비용명세서 상에 당기 감가상각비 한도초과금액은 8,500,000원이었습니다. 하지만 과목별 소득금액조정명세서 작성시에 85,000,000원으로 기입하여 76,500,000원이 이익으로 포함되어 법인세 과다납부 하였고, 18년과 19년에는 결손이 발생하여 현재 350,000,000원의 결손금이 쌓여있습니.. | |||||
