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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 46,417 | 질문입니다, | 부가가치세 | xkek1*** | 2020-10-14 | |
| 개인사업자 입니다, 공제차량구매시 세금계산서를 발급아서 부가세 환급신고를 할 예정입니다, 세금계산서를 받았구요 긍데 명의가 공동명의더라구요 대표자와 대표자의 배우자요 이경우도 매입세금계산서 공제 가능한가요?/ | |||||
| 46,416 | 직원에게 비용 청구한 경우 | 전표분개 | a*** | 2020-10-14 | |
| 회사 물품을 잃어버리거나 파손시 해당 비용을 직원에게 청구하여 받았습니다. 금액은 1~2만원정도인데, 이런 입금액은 잡이익처리하면 되는지요? 아니면 수선비등에서 마이너스 처리해야하는지.. 맞는 회계처리방법 문의드립니다. 감사합니다. | |||||
| 46,415 | 특수관계자 대여금 | 법인세 | ec*** | 2020-10-14 | |
| A법인은 B법인의 100%주주입니다. A법인이 B법인에 자금대여를 해주었고 B법인의 경영악화로 상환을 하지 못하고 있습니다. 1.대여금에대해 10년소멸시효가 완성되었다면 대손상각처리 하여 손금산입을 할수 있는것으로 알고있는데요 이경우에도 가능할까요? 2.반드시 10년이 완성된 시점의 사업년도에 손금산입할.. | |||||
| 46,412 | 주차권 매입세액공제여부 | 부가가치세 | rhaehfwj*** | 2020-10-14 | |
| 법인사업장의 모닝차량 이고 주차권 매입세금계산서를 수취했는데요 매입세액공제가 가능한가요? | |||||
| 46,411 | 로열티 개런티 지급건 세금계산서 계정과목 문의합니다.. | 계정과목 | lsa6*** | 2020-10-14 | |
| 과자제조하는 회사입니다. (법인) 로열티 개런티 항목으로 매입세금계산서 공급가액 약 2천만원 정도 끊겼는데요. 해당 세금계산서 계정과목 및 내용연수 확인 부탁드립니다. | |||||
| 46,410 | 구매확인서 발급 | 부가가치세 | ty8*** | 2020-10-14 | |
| 안녕하세요? 법인A가 법인B로부터 상품을 매입하여 해외거래처C에게 직수출하였습니다. 이 경우 법인A는 법인B에게 반드시 외화획득용원료·기재구매확인서를 발급해줘야 하나요? | |||||
| 46,409 | 전자세금계산서 수정 발급 | 부가가치세 | ty8*** | 2020-10-14 | |
| 안녕하세요? 거래처(법인)에서 9월분에 발생한 거래의 전자세금계산서를 공급가액을 오류로 하여 발급하였습니다. 2020년 9월분 거래에 대한 전자세금계산서 발급 마감일은 2020년 10월 12일까지인데요. 2020년 9월분 전자세금계산서에 대한 수정발급은 언제까지 가능한가요? | |||||
| 46,407 | 특허권 | 부가가치세 | cocozam*** | 2020-10-14 | |
| 이번에 부가세 신고자료를 보니 특허법률사무소에 특허출원에 관련된 수수료부분이 매입세금계산서로 들어와 있는데 분개를 꼭 특허권으로 해야되나요? 아니면 일반경비 지급수수료도 처리해도 무방한가요? 그전에 자료도 찾아봤더니 2017.2018년도에 특허관련수수료는 모두 일반 지급수수료 경비처리를 했는데 반드.. | |||||
| 46,406 | 분개질문 | 전표분개 | booyong1*** | 2020-10-14 | |
|  1법인과 2법인 대표이사는 동일함 1법인은 협동조합임, 1법인이 돈이 없어서 2법인에서 후원금 성격으로 1에게 돈 지급함 1법인과 2법인 각각 회계처리는 어떻게 해야할까요 ?  | |||||
| 46,405 | 모바일쿠폰할인판매 분개 | 결산 | jeong04*** | 2020-10-14 | |
| 앱을 운영해서 매출을 내는 중소기업입니다. 2만원짜리 6월부터 8월까지 쿠폰을 위메프나 쿠팡같은 곳에서 9,900원에 판매하는 거래가 있었고 딜이 종료되어 9월에 산 고객이 사용한 것으로 확인된 내역이 입금 되었습니다(9월 1일 79,200원 입금) 확인해 보니 6월에 3장 (쿠폰금액 60,000원) 7월에 5장(100.000원) 사용.. | |||||
| 46,404 | 법인전환시 기말재고액 회계처리 | 종합소득세 | juliana*** | 2020-10-13 | |
| 개인사업자->법인전환할때 개인사업자에 원재료 재고액이 1억이 있습니다. 1.개인->법인전환시 : 개인장부 마감할때 원재료 재고 1억 회계처리 문의드립니다. 2.개인에서 원재료 재고 1억이 법인으로 넘어올때 회계처리 부탁드립니다. 3.개인->법인 전환시 포괄양수도계약서 날짜와 폐업날짜가 틀릴.. | |||||
| 46,403 | 소득자별 근로소득 원천징수부 작성 문의 | 원천징수 | pok5*** | 2020-10-13 | |
| 소득자별 근로소득 원천징수부 작성방법 문의드립니다. 주말에 추가 시간를 근무하고 지급한 시간외수당과 월 급여의 합계로 소득세를 계산하여 공제하고 임금을 지급하였습니다. 이럴 경우 시간외수당은 소득자별 근로소득 원천징수부 1쪽 어느 부분에 기재해야 할까요?? 1. 급여 금액에 포함한다. 2. 22번~ 기입한다.. | |||||
| 46,402 | 부가세에서 불공제매입금액 받지못한 금액 | 부가가치세 | enff*** | 2020-10-13 | |
| 수고많으십니다. 1.저희는 개인사업자 입니다. 그런데 성실신고자라서 법인과 비슷하게 부가가치세도 사업에 활용한 증빙만 부가매입공제를 받을수있는것으로 알고있는데 맞는건가요? 그리고 개인사업자지만 부가세에 불공제매입금액들은 종합소득세 정리할때 비용으로 인정받을수있나요?? 2.개인사업자인데..면세품.. | |||||
| 46,401 | 질문입니다, | 부가가치세 | xkek1*** | 2020-10-13 | |
| 개인사업장이고 복식부기 제조업을 하는 사업장입니다, 13년도에 기계장치를 매입하고 매입세금계산서를 받았으나 경비처리하였습니다. 자산으로 잡지않았어요 그런데 이번에 20년도에 기계를 처분하면서 매출세금계산서를 발급하였습니다, 이경우 기계매출금액은 부가세신고서 과세표준에 수입금액제외로 빼는.. | |||||
| 46,400 | 부가가치세 매입공제문의? | 부가가치세 | enff*** | 2020-10-13 | |
| 수고많으십니다. 저희가 신용카드매입(사용)당시에는 거래처가 정상거래처였으나 신고시점에는 과세유형이 '폐업자'라고 나옵니다. 매입공제를 받아도 될까요? | |||||
