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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 67,332 | 배당 | 법인세 | ma*** | 2024-09-06 | |
| 배당금을 지급했습니다 대표자 사천만원 그외 주주들 천구백만원 과세구분을 대표자는 과세구분G 입력해야하나요? 일반세율 O로 해도 되나요? 금융상품에 대주주 소액주주 구분을 소액주주는 지분비율이 4%미만이면 소액으로 B52로 기재하면 되나요? | |||||
| 67,329 | 원천세 반기 신고 폐업시 문의 | 장부 | kej0*** | 2024-09-06 | |
| 안녕하세요. 원천세 반기 신고자인데, 9/6 자로 폐업 신고 했습니다. 7~8월분 귀속분만 사업소득 신고가 되어 있는데 이 경우는 언제까지 어떻게 신고 해야할까요? | |||||
| 67,328 | 구축물 감가상각 관련 문의 드립니다 | 법인세 | hgh9*** | 2024-09-06 | |
| 당초에 공장 앞마당에 아스콘 포장을 하여 구축물로 자산등록을 하였습니다. 정액법으로 내용연수 20년을 적용하였습니다. 취득가엑은 20,000,000원입니다. 그런데 공장 마당에 워낙 차량이동이 많아서 아스콘을 5년이 지나면 다시 재포장을 해야 합니다. 그리고 재포장 비용이 30,000,000원이 들어갔습니다. .. | |||||
| 67,327 | 개인에서 법인전환시 문의 드립니다. | 법인세 | hgh9*** | 2024-09-06 | |
| 2024.09.30자로 개인에서 법인으로 전환을 할려고 합니다. 개인사업장에는 직원이 1명있는데요 입사일이 2024.01.01이라서 1년이 안되었습니다. 개인기업을 09.30자로 결산시에 이직원에 대해서는 퇴직급여 충당금 설정하지 안해도 되는지요? | |||||
| 67,325 | 임직원외 타회사 담당자와의 회의시 관련비용 계정처리.. | 법인세 | 2chang*** | 2024-09-06 | |
| 안녕하세요. 저희는 연구개발하는 회사입니다. 저희는 업무를 위한 회의시 회의비로 계정처리를 합니다. 이때 외부 인들과 함께 업무 회의를 해야 하는경우가 있는데요 외부인이 1인이라도 함께 한다면 접대비 처리를 해야 하는지.. 실제 회의가 맞다면 회으비로 처리할 수 있는지 회의비로 처리한다는것.. | |||||
| 67,324 | 법인전환 | 법인세 | yi*** | 2024-09-05 | |
| 법인전환 예정인 개인사업자입니다. (포괄양수도방식의 법인전환) 가결산 결과 자산 < 부채 로서 순자산가액이 0보다 작습니다. 질의1) 상기의 경우 법인의 자본금은 0보다 큰 금액이기만 하면 되는가요? (순자삭 가액 이상) 질의2) 개인사업자 통장잔액이 법인통장으로 이체될때의 시점은 포괄양수도 계약일인가요.. | |||||
| 67,323 | 간이과세자 요건 | 부가가치세 | jun*** | 2024-09-05 | |
| 1. 간이과세자 요건이 연간 1억 4백만원 이하인 걸로 알고 있습니다. 24년 상반기 - 간이과세자이며 매출이 공급대가 기준으로 5천만원 24년 하반기 - 일반과세자이며 매출이 공급가액 기준으로는 5천3백만원, 공급대가 기준으로는 5천830만원입니다. 그럼 25년 7월 1일에 저는 일반에서 간이과세자가 되는건가요.. | |||||
| 67,322 | 법인 파산 | 법인세 | lmy2*** | 2024-09-05 | |
| 안녕하세요 법인사업자 2024.8.5 파산등기가 완료되었습니다. 파산선고되어 파산등기일 2024.8.5까지 받았고, 현 사업자 폐업하지 않았습니다. 이런경우 해산등기와 청산등기를 받아야 하는건가요? 아울러, 신고해야 하는 항목이 무엇인지 궁금합니다. 1.부가세신고일자 2024.9.25 2.법인세신고일자 2024.1.. | |||||
| 67,321 | 대표이사 해외 체류 숙박비 손금가능여부 | 법인세 | cjg9*** | 2024-09-05 | |
| 안녕하세요. 법인은 가족회사입니다.(일반 직원은 없음) 본 회사는 국내에 있으며, 중계무역을 하는 관계로 1년에 5~6개월 정도를 중국에 있습니다. 별다른 직원이 없고, 대표이사가 직접 중국에서 샘플 보내고, 검수하는 등 업무를 보는데 증빙은 별개로 하고, 6개월 간 숙박비(월 약 130만원 상당) 업무 관련.. | |||||
| 67,320 | 금전 대여 | 법인세 | du*** | 2024-09-05 | |
| 안녕하세요. 법인에서 법인과 연관성이 없는 개인에게 자금 대여 시 무이자로 자금을 대여해도 문제가 없는지 궁금합니다. (특수관계자 아님) 문제가 된다면 적정 이자율은 어느 정도 일까요. 감사합니다. | |||||
| 67,319 | 수출업자 매출 | 계정과목 | roseji*** | 2024-09-05 | |
| 수출업자가 공작기계를 국외로 매출시 기계대금과 수리비가 같이 외화예금통장으로 입금되었고 수출면장에는 기계대금에 대한 외화달러만 있을경우 수리비명목으로 입금된 달러금액은 매출과 관계가 있는지요? 어떻게 처리해야 할까요? | |||||
| 67,318 | 업무용승용차 대리운전비 | 법인세 | ty8*** | 2024-09-05 | |
| 안녕하세요? 당사는 일반기업회계기준을 적용하는 외부감사대상법인입니다. 당사의 영업팀 직원이 업무용 승용차 1대를 사용중입니다. 이 직원이 2024년 8월 26일에 거래처 접대식사를 하고 음주를 한 상태에서 대리운전을 받고, 법인카드로 \30,000을 결제 하였습니다. 2024년 세무조정할 때 이 대리운전비.. | |||||
| 67,315 | 매입세액 공제 문의 | 부가가치세 | yi*** | 2024-09-05 | |
| 음식점을 영위하는 개인사업자입니다. 현재 운영하고 음식점 외에 타지역에 분점을 내려고 합니다. (현재 배우자와 공동사업자, 분점도 배우자와 공동사업으로 하려고 합니다) 본점, 분점 관련 토지 건물의 지분율은 배우자 본인 50:50 입니다. 타지역에 건물을 건설할 시 해당 공사비나 설계비에 대해 현재 사업장에서.. | |||||
| 67,314 | 비거주자에게 용역비 지급시 원천징수 여부 | 법인세 | cof*** | 2024-09-05 | |
| 안녕하세요 국내 개인사업자가 국외 프리랜서에게 용역비를 지급할떼 원천징수 문제에 대해서 문의드립니다. 1. 국외 프리랜서가 비거주자로 판단되는 경우, 인적용역에 대해 조세조약상 원천징수를 면제하기로 했다면 기준 금액 이내의 금액에 대해서는 원천징수 없이 지급하면 되나요? 2. 만약에 기준금액을 초과.. | |||||
| 67,313 | 관계회사법인간 차입금 약정서 | 증빙 | gns*** | 2024-09-04 | |
| 안녕하세요 ~ 관계회사법인간 가중평균이자율 기타사외유출 적용시 차입금 약정서가 필요한가요?? | |||||
