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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 46,566 | 질문입니다. | 부가가치세 | kms0*** | 2020-10-23 | |
| 법인이 국내 자체공장에서 제품을 테스트를 하고 테스트 비용을 청구를 하는 경우 부가세 신고(영세율첨부서류제출명세서를 작성해서)를 하라고 하셨는데요….제품테스트가 각각 다른데…7월에서 9월 각각 다른 제품테스트를 한번에 모아서 데빗노트로 청구를 했습니다….아직 입금은 안되었구요…각각 다른 제품테스트를 했.. | |||||
| 46,565 | 차량유지비 비과세 여부 | 원천징수 | ey11*** | 2020-10-23 | |
| 안녕하세요 법인사업자의 대표와 사내이사가 부부이며 부부 공동명의의 차량을 업무용으로 사용하는경우 각인원별로 20만원 차량유지비 비과세 적용이 가능한가요? | |||||
| 46,564 | 원상복구 인테리어비용 | 계정과목 | rai*** | 2020-10-23 | |
| 안녕하세요. 법인입니다. 저희가 몰형태 상가에 입점해서 음식점을 경영하다 경영악화로 폐업을 앞두고 있는데요. 몰측에서 임대차계약상 시설에 원상복구를하고 나가라고 해서 인테리어 시공 견적을 받았더니 4천만원 정도 나옵니다. 이는 계정을 어떤 걸로 기장해야 하나요? 저희가 소유할 부분이 아니니.. 자산으.. | |||||
| 46,561 | 차량운반구 면세계산서 수령하였습니다. | 부가가치세 | sunh0*** | 2020-10-22 | |
| 안녕하세요. 당사에서 법인차량을 구입하였습니다. 비엠더블유파이낸셜 이라는 거래처에서 세금계산서가 아닌 계산서를 발행하였습니다. ① 차량인데 면세로 발급하는게 맞나요? 그리고, 부가세신고 시 신고서 상 고정자산매입에 포함되어 표시되는데, 건물등감가상각자산명에서에는 불러오지 않습니다. .. | |||||
| 46,560 | 신용카드 결제, 세금계산서 중복 발행인 경우 회계처리.. | 전표분개 | sho1*** | 2020-10-22 | |
| 신용카드 결제와 세금계산서가 중복 발행되었는데요 신용카드는 해외결제라 과세 대상이 아니지만, 해외법인이 국내 사업자도 있어서 매입 세금계산서(부가세 포함)를 수취받았습니다. 이런 경우 세무상으로는 신용카드는 제외하고 세금계산서만 부가세 공제처리하면 되는 걸로 알고 있는데요, 회계처리로는 그냥.. | |||||
| 46,559 | 선수금 매출 회계처리 | 전표분개 | sho1*** | 2020-10-22 | |
| 매출 회계처리에 대해 문의드립니다. 기간이 1년을 넘는 매출이 처음이라 헷갈리는 부분이 있어 문의드립니다. 1) 장기 매출인 경우 일반적으로는 어떻게 회계처리하는지요? 계약기간 종료 후 매출로 처리하는지, 아니면 세금계산서 발행 시기와 같이 매출로 처리하는지 궁금합니다. 2) 선금 / 중도금 / 잔금 이.. | |||||
| 46,558 | DB형 중도퇴사시 문의드립니다. | 전표분개 | lsa6*** | 2020-10-22 | |
| 1. 19년 DB형을 가입후 추계액을 계산해서 연금가입하여 지불하였습니다. 이때 추계액을 계산했으나 그 금액만큼은 불입안하고 적당히 불입하였습습니다. 2. 손익계산서상 반영을 하고 19년 손익에 퇴직급여분개를 해두었습니다. 차) 퇴직급여 불입한 금액 대)퇴직급여충당부채 불입한 금액 12.31일 분개 3.. | |||||
| 46,557 | 법인 부동산매매 추가법인세 관련 기장과 신고 | 법인세 | rainmake*** | 2020-10-22 | |
| 부동산 매매법인입니다. 나중에 주택등을 팔때 추가법인세를 내는 것으로 알고 있는데 1. 보통 기장할때 물건별로 건물가와 비용을 따로 더존에서 프로젝트나 현장으로해서 정리하면서 가나요? 2. 법인세 신고시에 추가법인세를 집어넣고 계산하는 차액은 기존 프로젝트 차액으로 계산하나요? 자세한.. | |||||
| 46,556 | 매출계정과 업종구분에 관하여.... | 법인세 | krx*** | 2020-10-22 | |
| 1.해당법인은 오골계를 매입후 키워서 오골계액기스를 만들어 매출이 발생합니다.(과세매출)이런경우 해당법인은 제조업에 해당되나여? 도소매에 해당되나여? | |||||
| 46,555 | 공통매입세액 안분계산시 면세로 사용하지 않는 고정자.. | 부가가치세 | ycdi0*** | 2020-10-22 | |
| 공사업을 하는 법인사업자입니다. 본사와 지사 구분하여 업무진행 중이며 본사는 과세업/면세업 같이하며, 지사는 과세업(공사)만 하고 있습니다. 업무는 독립적으로 하며, 구분되어 있습니다. 구분된 사무실에서 구분된 비품 등을 사용하고 있는데 이런경우에 공통매입세액 안분계산할 때 지사의 경비들도 공통매.. | |||||
| 46,554 | 영세율첨부서류 | 부가가치세 | huv1*** | 2020-10-22 | |
| 항상 도움 주셔서 감사드립니다 법인사업자인데 거래처에 매출세금계산서를 영세율로 30,000,000(선급)로 발급하고 영세율첨부 서류를 요청하니 "외화획득용원료,기재구매확인서" 보내주셨는데 금액은 159,000,000 되어 있어요 이건 저희가 작업상황에 맞게 그때그때 세금계산서(영세율)발행하다보니.. | |||||
| 46,552 | 투자부동산 | 계정과목 | rai*** | 2020-10-22 | |
| 안녕하세요. 법인입니다. 부동산 투자를 위해 제 3자에게 지급한 투자대금 3억원이 있습니다. 저는 투자부동산 기장하였습니다. 근데 회계사님께서 이 건의 성격이 그 지정된 부동산에 대해 저희 법인의 소유권이 없고, (등기 등에 포함 없음) (제 3자 회사가 그 부동산을 가지고 투자한 결과에 따라 회수금액이 변동하.. | |||||
| 46,551 | 법인주식양도시 주식수는 그대로 단가를 저가로 양도할.. | 법인세 | ei63809*** | 2020-10-22 | |
| 안녕하세요 법인사업자가 계속 적자로 진행되고있는데 주식을 양도하는 시점에서 실제 주식단가가 5천원이라면 계속적인 적자로 평가시 주식단가가 500원이라고 보면 주식양수도할때에 주식수는 그대로 가져가고 양도단가를 500원으로 하고 매각할때에 세무적으로 문제가 되는건 어떤건지요?? 장부상 자본금이 1억.. | |||||
| 46,550 | 3국의 수출입관련하여 필요한 서류및분개 | 전표분개 | ei63809*** | 2020-10-22 | |
| 안녕하세요 중계무역으로 보는데요 인도에서 나무를 구입해서 제작하여 상품을 만들게 되고 중국이나 제3국으로 바로 수출이 되는 방식입니다 대금은 국내에서 송금해주고 입금받는 형식입니다 처음하는 업무라 생소한데요 인보이스와 외국환 송금증과 입금증으로 부가세신고시 가능한지요? 분개를 할때에.. | |||||
| 46,549 | 화물운송 | 부가가치세 | start*** | 2020-10-22 | |
| 국제복합운송업을 하고 있는데 지금까지는 발송비용전부를 한국에서 결제하고 있었는데 일본내에서 착불로 결제하게 변경하려고 합니다. 배송료부분에서 절감이 되는 부분이라 그럴경우 일본 파트너사가 납부한 금액에 수수료를 더해 청구 받을 예정입니다. 한국에서 해외송금을 하지않고 일본 내에 있는 일본 통장에서 .. | |||||
