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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 47,024 | 포괄양수도 양수자 부가가치세 대리납부 문의합니다. | 계정과목 | twinty0*** | 2020-12-01 | |
| 개인사업자 임대사업장을 포괄양수도로 넘기는데 개인사업자가 사업자단위과세 사업장 중 하나여서 양수자 부가가치세 대리납부제도로 해서 양도자가 양수자에게 부가가치세 만큼 매출 세금계산서를 발행했어요. 전체 거래금액이 30억이면 부채, 임대보증금 등 상계해서 실제 잔금 받을 금액은 8억정도인데.. | |||||
| 47,023 | 수입물품 기장시점 | 전표분개 | pwcd*** | 2020-12-01 | |
| 소모품을 수입하고 미지급금 처리하였습니다. 그런데 증빙서류가 수출신고필증&전자세금계산서(인천세관)이 두종류인데 수출신고필증은 10/30일자 , 전자세금계산서는 11/5일자로 발행이 되었습니다. 이경우 (차) 소모품 / (대)미지급금 의 기장시기는 10월인가요 11월인가요? | |||||
| 47,022 | 개별소비세 납부의무 문의 | 종합소득세 | scra*** | 2020-12-01 | |
| 캠핑카를 제조하는 업체이며, 이번2020년 11월5일부터 자동차대여사업을 허가받은 업체입니다. 개별소비세는 제조자에서 반출이 될 때에 차량공급가액에 해당하는 개별소비세를 신고하고 납부하게 되어있습니다. 당사는 차량을 제작하는 제조업체이고, 이 차량은 렌트사업에 영위할 예정입니다. 그렇다면 제작후.. | |||||
| 47,021 | 질문입니다. | 종합소득세 | kms0*** | 2020-12-01 | |
| 대표님이 사업장을 하나만 가지고 있습니다..타사업장 없습니다. 그런데..홈택스에서 사업용계좌개설신고를 할때, 사업자번호로 조회해서 사업용계좌를 개설신고를 해야 하는데, 대표님 주민번호로 사업용계좌를 개설신고를 해서, 홈택스조회를 하면 주민번호로 조회하면 사업용계좌개설조회가되고, 사업자번호로는 사업용.. | |||||
| 47,020 | 과점주주 변경 신고 | 양도소득세 | yoony*** | 2020-12-01 | |
| 안녕하세요. 법인회사 입니다. 2011년 대표이사님이 사임 후 당시 직원이 대표이사 자리에 앉게 되었습니다. 그러면서 새로운 대표이사님이 주식을 100% 갖게 되셨는데 현재 과점주주가 국세청자료에는 사임하신 대표이사님으로 되어있다고 하네요. 과점주주를 변경신고하는게 있나요? | |||||
| 47,019 | 접대비(현금영수증 ->매입매출전표? 일반전표? | 전표분개 | enff*** | 2020-12-01 | |
| 수고많으십니다. 1.현금지출증빙을 골프접대를 하고 받았습니다. 그렇다면 불공제? 인것으로 알고있는데요.. 매입매출전표에 입력하고 과세유형을 '불공'으로 해야하는지 아니면 일반전표에 입력해야하나요? 전표분개(거래처포함) 부탁드립니다. | |||||
| 47,018 | 비품등 고정자산을 국가로 지원 받았을때 | 전표분개 | dnjf*** | 2020-12-01 | |
| 안녕하세요 1. 지자체나 국가의 지원사업으로 회사근무복이나 비품등을 지원받았을때 어떻게 분개처리 해야하나요 원래는 복리후생비/미지급금 비품/미지급금 인데 경상개발비/미지급금 으로 전표분개하면 되는가요? 그리고 고정자산에 그대로 등록하면 되는건가요? 아니면.. | |||||
| 47,017 | 전입으로 인한 1세대 1주택 비과세 보유요건및 거주요.. | 양도소득세 | totw*** | 2020-11-30 | |
| 갑이 다음과 같이 서울에 주택을 가지고 있습니다 A주택 :2015.06월 취득(거주중)/서울 강서구 B주택:2016.04월 취득/서울 강서구/2020.06월양도함 그리고 2020.04월에 천안에 계시는 장인어른이 A주택에 전입신고 하였습니다 장인어른은 천안주택을 보유하고 있습니다 장인어른 대부분 천안에 머무르시고 가끔씩.. | |||||
| 47,015 | 임대차 계약 해지 위약금 | 계정과목 | rai*** | 2020-11-30 | |
| 안녕하세요. 법인 사업자 입니다. 임대차계약 기간 중 저희 사업자의 폐업으로 인해 중도해지를 하게되었습니다. 위약금으로 2개월분 임대료를 임차보증금에서 공제하고 차액이 반환되었는데요~ _ 계약서 에 위약금 내역은 있습니다._ 그러면 위약금은 어떤 계정으로 잡아야 하나요? 잡손실인가요? 저런 종류의 해지.. | |||||
| 47,013 | 증여세 & 양도세문의 | 상속·증여세 | corr*** | 2020-11-30 | |
| 안녕하세요. 아래는 각각 별도의 상황인데.. 상황별로 문의 드립니다. 1. 증여재산가액이 1억원(토지+건물)이고, 수증자가 4명일 경우 증여세 과세가액을 1/4 해야 하는지요? 만일 그렇다면 현재 토지+주택이 1억원미만인데... 1억원을 투입해서 주택 리모델링을 했을때 증여재산가액이 총.. | |||||
| 47,011 | 전대표 소송벌금관련 | 법인세 | mihy*** | 2020-11-30 | |
| 안녕하세요 전대표자 재직중이던 시절 회사관련 진행됐던 소송이 퇴사한 현재 시점 종료되어 벌금을 내야하는 상황입니다. 회사쪽에서 벌금을 내려고 하는데 이때 어떤식으로 처리하면 될까요 잡손실로 처리하면 추후에 문제가 될까요?(이경우 손금불산입되는지) 납부 후 계정과목은 어떤걸 써야 하는지도 부.. | |||||
| 47,009 | 전표분개(원자재,부자재)-계정과목(코드) 포함 | 전표분개 | enff*** | 2020-11-30 | |
| 많은 답변을 들었지만 너무 헷갈리네요..우선 저희는 더존회계프로그램 사용하고있습니다. 다름이 아니라. 저희는 창호공사를 하는 전문건설업체입니다. 그래서 매번 원자재(알루미늄등), 부자재가 발생됩니다. 그런경우 전표분개시 계정과목 코드를 어떤걸 사용해야하나요? 153(원재료),156(원재료(도급)),601(원재료비.. | |||||
| 47,005 | 고정자산 회계처리 | 전표분개 | lupin*** | 2020-11-30 | |
| A와 B 법인이 공용으로 사무실 사용하는데, 인테리어 및 공용비품 처리에 대해 문의 드립니다. A업체에서 일괄 인테리어 및 에어컨 설치를 지급하고. B업체에 비율로 청구 예정인데,. 이때 예) A업체의 고정자산 처리는 100% 1억을 하고 B업체에서 50% 인 5천만원 청구 할 때의 회계처리는 어떻게 해야하는지.. | |||||
| 47,003 | 학원업 매입세금계산서 제출의무 불이행시 가산세 부담.. | 종합소득세 | totw*** | 2020-11-29 | |
| 학원업을 7년째운영하고 있는데 2020.07월까지 매입세금계산서를 제출해야하는데 하지 않았습니다 이럴때는 가산세가 나오나요? 몇프로 나오나요? 11월 지금 현재 제출하면 무마 될까요? | |||||
| 47,002 | 중간 배당후 이익잉여금처분계산서 작성에 관하여... | 원천징수 | krx*** | 2020-11-27 | |
| 1.해당법인이 이번달에 중간배당을 5천만원 실시하면 이익잉여금처분계산서 작성시 "중간배당금"에 마이너스 50,000,000원을 입력하고 "이익준비금"에 5,000,000원을 입력하는게 맞나여? 2.그이후에 배당금액에 대한 원천징수시 5,000만원에 지방세포함16.5퍼센트를 원천징수하고 주주에게 지급후.. | |||||
