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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 47,165 | 법인차량 계약금 | 전표분개 | sy1*** | 2020-12-11 | |
| 안녕하세요 법인차량 계약을 하였고 계약금 100만원이 발생하여 법인카드로 지불을 하였습니다 차량은 내년에 나옵니다 카드 홈페이지 매출전표 영수증을 보니 공급금액 909,091 부가세 90,909 으로 기재되어있습니다 일반전표에 선급금 1,000,000 / 카드미지급금 1,000,000 으로 분개해놓은 상태인데 수정해.. | |||||
| 47,164 | 법인세 정정신고 시농어촌 특별세 가산세 부과여부 | 법인세 | anthony0*** | 2020-12-11 | |
| 당사는 2017년귀속분 ~ 2019년도 귀속분 법인세 신고시 근로소득증대세액공제 와 고용증대 세액공제 을 누락 하여 정정신고을 하려고 하나 , 농어촌특별세가 부과 된다면 가산세 포함 하여 신고 하는건지 아니면 가산세 부과 하지 않아도 되는지 확인 하고 싶습니다. | |||||
| 47,163 | 영수증적격수취증빙 | 법인세 | soyoun*** | 2020-12-11 | |
| 경조사비로 직원에게 지급된 축의금,경조사비를 지급하였을경우, 100,000원 200,000원 일 경우가 있는데, 계정과목을 어떤걸로 해야하나요? 현재 복리후생비로 하였는데 그러면 영수증적격수취증빙이 안되는데... 해당없음으로 처리가능한가요? | |||||
| 47,162 | 영수증적격증빙수취 | 법인세 | soyoun*** | 2020-12-11 | |
| 안녕하세요. 영수증 적격증빙 수취에 관해서 문의드립니다. 건설협회 연회비가 100만원이 넘는경우는 사업자지출증빙, 계산서를 받을수가 없는경우 해당없음으로밖에 처리가 안되는지의 여부를 알고싶습니다. 확인부탁드립니다. | |||||
| 47,161 | 일시적 2주택 비과세 원조합원 두개 아파트 분양 | 양도소득세 | totw*** | 2020-12-11 | |
| 한채의 아파트소유한 조합원이 재건축이후에 두개의 아파트를 분양받았을때 일시적 2주택 비과세 해준다는 규정이 있나요? | |||||
| 47,160 | 동일세대에게 두번째 주택 양도시 취득세 | 양도소득세 | totw*** | 2020-12-10 | |
| 아버지가 A주택(서울,시가 25억)보유하고있고, B주택(서울)을 남편과 아내 반반씩 보유하고 있습니다 B주택(시가 18억, 전세보증금 6억) 50%을 아들(20살 소득없음)부담부로 증여하려고 할때 취득세가 B주택 남편분 50%중 9억중에 3억(전세보증금)은 취득세율이 2주택의 조정대상지역의 취득세율로보아 8%가 맡나요? .. | |||||
| 47,159 | 복지몰 입점 관련 모바일 상품권 판매 회계처리 | 결산 | jeong0*** | 2020-12-10 | |
| 어떤 대기업에서 운영하는 B2B복지몰에서 저희 모바일 상품권을 판매합니다. 회사의 직원들이 회사로 부터 포인트를 부여받아 그 복지몰에서 부여받은 포인트로 구매를 하는... 이 B2B오픈몰에 입점한 형태이고 저희 모바일 상품권 판매가 발생을 했는데 세금계산서를 판매가액(ex100,000)에서 그 복지몰을 운영하는 .. | |||||
| 47,158 | 지방소득세 특별징수 | 원천징수 | jinbhs1*** | 2020-12-10 | |
| 안녕하세요 원천세 신고하는데요 궁금한 사항있어서 질문드립니다. 아래 2개의 사진을 첨부했습니다. 질문 1.원천징수이행상황신고서 기준으로 지방소득세특별징수납부서 작성시 원천징순 간이세액27명 중도퇴사5명 일용근로351명 합계383명 지방소득세특별징수납부서 (7)근로소득 인원 에 몇명이.. | |||||
| 47,157 | 퇴직소득지급명세서 제출 | 원천징수 | love0*** | 2020-12-10 | |
| 퇴직금 중간정산 사유가 해당되어 퇴직금을 지급했습니다. 정산일 2016.01.01~2018.01.31 지급일 2020.11.01 이런경우 퇴직소득지급명세서는 2021.03.10일까지 제출해야 하나요? | |||||
| 47,156 | 문의드립니다. | 계정과목 | wjdghk2*** | 2020-12-10 | |
| 어제 문의 드렸는데 추가 재 문의드립니다. 상표권 출원으로 올 1월 무형자산으로 회게처리 하였으나, 12월 현재 출원공고가 결정에 따라 결정 수수료가 재 부과 되었습니다. 이 경우 계정과목 문의 드렸는데, 무형자산으로 잡으라 말씀 주셨습니다. 여기서 추가 질문드립니다. 기 등록된 무형자산에.. | |||||
| 47,155 | 개인 주택신축판매업 문의합니다. | 부가가치세 | lsa6*** | 2020-12-10 | |
| 1. 19년 10월에 사업자가 나왔구요. 일반과세자로 나왔습니다. 2. 다가구주택이며, 20년 모두 지은 상태이나 팔리지 않아 일단 임시 임대를 두고 있습니다. 문의 1 일반과세자이고 다가구주택입니다. 일단 임시로 내는 주택임대를 신고를 해야하는데요. 사업자등록증상 일반과세자로 등록되어있는데 면세로.. | |||||
| 47,154 | 개인사업자 성실신고대상 자본금? | 결산 | enff*** | 2020-12-10 | |
| 수고많으십니다. 1.개인사업자이고 성실신고 대상인 업체입니다. 법인처럼 자본금?을 맞춰춰야하는건가요? | |||||
| 47,153 | 퇴직연금 DC형 입금여부(퇴직금 지급 포함) | 전표분개 | enff*** | 2020-12-10 | |
| 수고많으십니다. 지금 저희가 국민은행에 퇴직연금 DC형을 고용노동부에 신고하고 계좌를 받았습니다. 개인회사, 법인회사 이렇게 각각 가입했구요 대표자와 법인대표이사는 동일인입니다 이럴경우 질문입니다. 1.개인회사의 소속되어있는 인원들이 법인회사로 옮겨가야 할 경우 이 퇴직연금 DC계좌는 어떻게 처리.. | |||||
| 47,152 | 퇴직금 산정 자료 작성에 대해서 | 퇴사 | jeno*** | 2020-12-10 | |
| 2019.8.01-2019.10.30 수습(사업소득 신고) 2019.11.01-2020.10.30 근로자 신고후 급여신고 2020.11.01-2020.11.22 실질 근무(신고x) 이럴때 퇴직금 산정자료 어떻게 만드나요? | |||||
| 47,151 | 질문입니다. | 법인세 | kms0*** | 2020-12-10 | |
| 법인사업자입니다 차량리스료 19년도에 만기종료되고 차량자산은 법인으로 취득했습니다 19년도 법인세 종료후, 리스료 한도초과액 94,672,251 있습니다 그러면 20년도 법인세신고시 세무조정 어떻해 되나요? 리스료 한도초과액은 언제 어떻해 세무조정이 되나요? | |||||
