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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 47,254 | 세금계산서 지연발행 | 부가가치세 | woo*** | 2020-12-18 | |
| 용역 공급일이 10월 31일인데 지금까지 발행을 못하였고 2021년 01월 10일까지 발행을 하고자 합니다. 지연 발행 할수 있는지와 발행 한다면 가산세는 얼마 인지요 ? | |||||
| 47,253 | 명도비용 회계처리 | 전표분개 | woo*** | 2020-12-18 | |
| 건물을 공매로 취득하고 공매소송이 오래 걸릴것 같아 일정금액을 명도비용으로 지출 한 경우 명도 비용을 건물가액에 원가(자산 )처리가 가능 한지요? 아니면 당기 비용(잡손실)로 처리 해야 하는지 궁금합니다. | |||||
| 47,252 | 주식변동 상황명세서 가산세 | 법인세 | totw*** | 2020-12-18 | |
| 2019년 01.01월에 갑법인의 주주를 (5.29%/1.8억/6만주)로 갖고 있는 a주주가 2019.02월에 소유하고 있던 주식(5.29%/1.8억/6만주)전체를 b주주에게 양도했습니다 2020.03월에 법인세 신고시 이 주식양도에대해서 주식변동 상황명세를 제출 안했습니다 이때 1.8억에 대해서 1%가산세가 내는것이 맞지만 주식.. | |||||
| 47,250 | 법인세 수정신고 관련 | 법인세 | mihy*** | 2020-12-18 | |
| 안녕하세요 전담당자의 회계처리 부족으로 19년도 재무제표의 대부분의 금액이 잘못된점을 인지하고 수정신고를 진행중입니다. 앞서 남긴글에 이어 제가 궁금한것은 재무제표 수정이 안되기때문에 저희의 프로그램에도 정기신고때 들어간 재무제표 그대로 두고 이월받아 20년도에도 그 데이터에 이어.. | |||||
| 47,249 | 스크랩문의 | 부가가치세 | change*** | 2020-12-18 | |
| 차량부품회사로 부터 고철을 구입했구요 저희도 차량부품회사 도소매를 운영하고 있는데요 고철로 사온 부품을 저희 다른부품과 함께 타 부품회사로 매출시 스크랩통장을 사용 안해도 되는지 궁금해요 (사올때는 고철이었지만... 판매할때는 제품으로 판매) | |||||
| 47,248 | 법인세 수정신고시 자본금과적립금조정명세서 | 법인세 | mihy*** | 2020-12-18 | |
| 안녕하세요 법인세 수정신고중입니다. 재무제표는 수정이 안되는걸로 알고있는데요 당기순이익이 바뀐 법인의 수정신고를 하려고 보니 자본금과적립금조정명세소(갑)의 기말잔액과 대차대조표금액이 안맞는다고 오류가 뜹니다. 이럴경우 어떻게 수정신고 해야하는지 문의드립니다. 만약 당기순이익 차액분.. | |||||
| 47,246 | 불법체류 외국인 급여 대한 처리 방법 | 급여 | ycdi0*** | 2020-12-18 | |
| 숙박업 / 음식점업을 하는 개인사업자입니다. 시 외곽에서 하고 있는데, 객실관리와 주변 시설물점검을 위해 상주하는 외국인근로자를 채용하였는데 체류기간이 만료되어 불법체류가 된 외국인근로자가 있습니다. 부부로 총4명이 있는데 대체 인력을 구하기 어려워 현재까지 계속 사용 중입니다. 급여신고는 현재 .. | |||||
| 47,245 | 건설분양업을 하는 업체의 원가계정과목 문의 | 계정과목 | ycdi0*** | 2020-12-18 | |
| 스마트A를 사용하여 법인의 건설분양업을 회계처리를 하고 있습니다. 관련하여 주요계정과목에 대해 어떤 매입에 대해 분류하여 사용하는건지 궁금합니다. 설계용역비 (표준원가명세서에 설계용역비) 가설재손료 (표준원가명세서에 기타) 중기및운반비 (표준원가명세서에 중기임차료) 그외 통상 사용할 수 있는 .. | |||||
| 47,244 | 배달업무에 대한 부대비용의 계정과목 | 계정과목 | ycdi0*** | 2020-12-18 | |
| 음식점업을 하는 법인입니다. 포장배달하는 업무까지 확장하려고 하는데 포장배달에 소요되는 비용이 추가로 발생하게 되었습니다. 포장비(포장용기등) 운반비(퀵배송비나 택배비) 수수료(배달망 사용수수료, 광고홍보비) 매출의 약 10% 이상이 발생하고 있는데 따로 계정과목을 두어 관리하는 게 맞나요? 그.. | |||||
| 47,243 | 원천세 경정청구 기한과 그 기준점 | 원천징수 | ycdi0*** | 2020-12-18 | |
| 15년08월에 퇴사한 직원에 대해 15년08월에 퇴직금을 지급하고 지급명세서는 퇴직연금취급자가 16년03월에 지급명세서를 제출하였습니다. 차후 통상임금 판결로 추가 퇴직금이 발생하여 지급하면서 기존 지급했던 퇴직금에 합쳐 산정하는 과정에서 계산상 환급이 발생하였습니다. 09월에 추가퇴직금을 지급하면서 10월.. | |||||
| 47,242 | 외국인 프리랜서 채용 관련 질문입니다. | 채용 | antpl*** | 2020-12-18 | |
| 안녕하세요 현재 일본 거래업체와의 영업 마케팅 부분을 맡아서 할분인데.. 직원등록은 안하고 프리랜서 계약으로 진행하려고합니다. 조건 - 외국인(일본인), 한국 비거주자, 프리랜서 계약, 매월 급여지급 이 때 필요한 서류와 세금부분은 어떻게 처리되어야 하는지 문의드.. | |||||
| 47,241 | 법인 통장 누락 | 결산 | skysky5*** | 2020-12-18 | |
| 전기공사업을 하는 법인인데 2016년도에 개설한 통장이 누락되었다는것을 이제서야 발견했습니다. 기업부금 자유적금(정기적금) 통장인데 개설할 당시 1,000,000원을 납입하고 만기는 2021.03.15입니다. 1회차 : 1,000,000 (16.03.15) 2회차 : 14,190 (17.03.15) 3회차 : 13,303 (18.03.15) 4회차 : 16,125 (19... | |||||
| 47,240 | 원천징수영수증 발급 문의 | 원천징수 | pok5*** | 2020-12-17 | |
| 원천징수영수증 발급 시 소득자의 주소가 올바르거나 다른 곳이라면 문제가 되나요? 원천징수영수증 발급 시 직원의 주소를 회사 주소로 기재하여 발급 시 문제가 되는지 궁금합니다.. | |||||
| 47,239 | 고용산재토탈 관련 문의 | 고용보험 | jiseu*** | 2020-12-17 | |
| 세무사사무실에서 근무하는 직원입니다. 개업한지 얼마안된 사무실인데... 고용산재토탈에서 사무대행기관 업무를 볼 수 없다고 합니다. 개업한지 2년이 지나야 사용가능하다는데... 이게 맞나요...?ㅠㅠ | |||||
| 47,238 | DDP조건 불공제 매입시 회계처리 | 계정과목 | URK*** | 2020-12-17 | |
| 저희가 수입세금계산서를 받았습니다. DDP조건이며, 매출사인 해외업체에서 대금은 지불하고 관련된 세금계산서만 받았을경우 매입세액 불공 처리하라는 질문 및 답변을 확인하였습니다. 이경우 수입세금계산서 이기 때문에 수입으로 매입계산서를 인식할때는 과세표준금액이 없이 부가세만 인식이 되는데 매.. | |||||
