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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 47,310 | 전년도 계정과목 수정 | 전표분개 | skysky5*** | 2020-12-22 | |
| 안녕하세요 운수업을 하는 법인사업자인데 전년도에 거래처에 기계장치를 구입하고 대금 지급을 하고 덜 지급한 금액이 있었는데 회계처리를 미지급금으로 안하고 현금처리를 해놨습니다. 올해 이번달에 대금을 지급하기 위해 이체하려고 조회하니 계정과목이 잘못되었다는것을 알았습니다. 이럴 경우 어떻게 하면 좋은지.. | |||||
| 47,309 | 1주택인 임대주택 1/2의무기간지키고 거주기간 요건 | 양도소득세 | totw*** | 2020-12-22 | |
| 갑이 18년에 세종집을 (2018.09월에 계약/09.13중도금/09.28잔금)샀는데 3억700만원 18년 9월13일 중도금 9월28일잔금 대출이 안되서 임대사업자를 등록하면 대출실행된다하여 2억대출 받구요 임사기간 4년 으로 지금 동생가족이 거주중 보증금 6000만원 월20으로 임사는 본인거주 못해서 갑은 평택거주 전세 요즘 팔까.. | |||||
| 47,308 | 주택신축판매업 주택임대로 신고시 문의합니다. | 부가가치세 | lsa6*** | 2020-12-22 | |
| 개인사업자이구요. 주택신축판매업이고 건물을 다가구로 봐서 그런지 일반과세자로 나왔습니다. 그런데 일단 이번년도는 주택임대로 들어가고 신축판매를 지금 할예정은 없습니다. 상반기 부가세 신고를안했는데요. 매입관련한건 다 불공으로 매입공제 안받고 면건으로 주택임대 월세수입건만 신고하려고.. | |||||
| 47,306 | 과점주주 제 2차 납세의무 | 법인세 | woo*** | 2020-12-22 | |
| 법인의 종업원(임원)도 과점주주에 포함 하여 계산 하는지 ? 과점주주의 제 2차 납세의무를 지는 해당 세목이 정해져 있는지 해당 법인의 모든 세금이 해당 되는지 궁금하고요 주식 지분은 수시로 변하는데 제 2차 납세의무가 성립 되는 과점주주의 기준일은 언제 인가요? | |||||
| 47,304 | 명세서제출제외대상내역중 해당사항 | 법인세 | soyoun*** | 2020-12-22 | |
| 임대료를 개인에게 송금하였고, 사업자가 없는 개인입니다. 그러다보니, 금액은 100만원 가령되는데 이부분을 영수증수취명세서 작성시, 명세서제출제외대상내역에 (27)주택임대용역에 해당되는지 그게안된다면, (33)송금명세서 제출분으로 작성해야하는지 여부를 알고싶습니다. (27)주택임대용역 이라는 기준을 잘.. | |||||
| 47,303 | 전년도 누락분 당해년도 비용 처리 | 전표분개 | kimjinok1*** | 2020-12-22 | |
| 2019년도 법인카드 사용내역 중 82,600원을 미입력하여 차액이 발생하는 상황인데 해당 금액을 2020년 비용처리 할 수 있는 방법이 있는지,(2019년도 마감된걸 수정하는 방법 말고) 그리고 그 처리 방법(분개) 을 알려주시면 감사하겠습니다. | |||||
| 47,302 | 부동산개발업(703014) 회사 회계처리에 관하여... | 계정과목 | krx*** | 2020-12-22 | |
| 1.해당법인회사(업종코드 703014 부동산업/비주거용 건물 개발 및 공급업)가 건물신축을 위해 토지를 취득하였습니다. 이경우 적절한 계정과목은 뭔가여? 토지? 건설용지? (토지 취득후 건물 신축은 타법인에 맡기고 해당법인은 건축은 못합니다.) 2.회계쏘프트웨어상 원가경비 코드번호는 600번대(도급공사매출원가), .. | |||||
| 47,301 | 건설업 매출 할인관련 문의합니다. | 부가가치세 | lsa6*** | 2020-12-22 | |
| 건설업이구요. 9월에 매출을 4400만원을 끊었습니다. 지금 매출을 입금받았는데 180만원정도 할인해달라고 하는데요. 이럴경우 매출세금계산서를 일부를 마이너스를 끊어야 하는건지 아니면 손실?을 이용해서 처분해야 하는건지 어떻게 처리해야 하는지 문의드립니다. 계약서상 변동은 없는거 같고 그냥 건.. | |||||
| 47,300 | 법인카드 환불시 전표 입력 | 전표분개 | kimjinok1*** | 2020-12-22 | |
| (카드1)에 대한 전표 입력 1/8 비용 발생 (차) 여비교통비 2,161,805원 / (대) 미지급금 2,161,805원 2/26 환불 (차) 여비교통비 -2,161,805원 / (대) 미지급금 -2,161,805원 라고 입력을 하였습니다. 1) 환불시 마이너스 전표 입력하는 부분에 있어 마이너스로 입력해주어도 되는지 궁금합니다. 2) 2/26 환불이.. | |||||
| 47,299 | 분양권 증여재산가액 | 상속·증여세 | totw*** | 2020-12-22 | |
| 사위가 장모에게 생활혈숙발시설 분양권을 증여하려고 할때 증여재산가액은 분양권 취득에 들어간 금액과 프리미엄의 합으로 하면 되나요? 아니면 등기치고 예정분약가액을 분양권의 증여재산가액으로 하면 되나요? | |||||
| 47,297 | 식당 일반->간이과세자 전환시 | 부가가치세 | kym*** | 2020-12-22 | |
| 일반에서 간이로 전환된 식당입니다. 2018년 1.25 일 주방설비등 냉장고 구입 부가세포함 24,000.000 2019.11.10 에어컨등 6,568,000 부가세포함 사업자전환시 부가세 계산 알고싶습니다 반대의 경우도 알려주세요 | |||||
| 47,296 | 주식감자(명의신탁) | 법인세 | han5*** | 2020-12-22 | |
| 안녕하세요 당사는 지방에 소재하는 제조법인입니다 *자본금 : 5억원 액면가액: 10,000 *비상장주식평가액: 30,000 *지분비율: A(대표자): 50% 200,000,000원 B(타인) : 25% 150,000,000원 C(타인) : 25% 150,000,000원 *B.C는 법인설립시 명의산탁지분 (질의사항) .. | |||||
| 47,295 | 1가구1주택 양도세계산시 장기보유공제 | 양도소득세 | totw*** | 2020-12-22 | |
| 내년에 2주택중 하나를 처분하고 1주택이 된후 남은1주택을 바로 매도할경우 장기보유공제는 몇프로 적용되나요 20년이상거주중입니다 (비조정/고가아님) 40프로인지 80프로인지 헷갈리네요 | |||||
| 47,294 | 취득세 판단시 분양권 취득시기 | 양도소득세 | totw*** | 2020-12-22 | |
| 양도세 취득시기 판단시에는 분양권은 당첨일이 취득일인것으로 알고 있습니다 취득세의 취득시기 판단시에는 분양권은 계약일인가요? 당첨일인가요? | |||||
| 47,293 | 건설업 세금계산서공급시기 | 부가가치세 | didro*** | 2020-12-22 | |
| 건설업 인테리어 공사입니다 계약금 . 중도금.중도금.잔금으로받게 되어있고 공사기간은 3개월입니다 그러나 공사지연으로 6개월을 넘기게 되는경우엔 세금계산서 공급시기가 언제가 되는지요? | |||||
