온라인교육
전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
|---|---|---|---|---|---|
| 46,409 | 전자세금계산서 수정 발급 | 부가가치세 | ty8*** | 2020-10-14 | |
| 안녕하세요? 거래처(법인)에서 9월분에 발생한 거래의 전자세금계산서를 공급가액을 오류로 하여 발급하였습니다. 2020년 9월분 거래에 대한 전자세금계산서 발급 마감일은 2020년 10월 12일까지인데요. 2020년 9월분 전자세금계산서에 대한 수정발급은 언제까지 가능한가요? | |||||
| 46,407 | 특허권 | 부가가치세 | cocozam*** | 2020-10-14 | |
| 이번에 부가세 신고자료를 보니 특허법률사무소에 특허출원에 관련된 수수료부분이 매입세금계산서로 들어와 있는데 분개를 꼭 특허권으로 해야되나요? 아니면 일반경비 지급수수료도 처리해도 무방한가요? 그전에 자료도 찾아봤더니 2017.2018년도에 특허관련수수료는 모두 일반 지급수수료 경비처리를 했는데 반드.. | |||||
| 46,406 | 분개질문 | 전표분개 | booyong1*** | 2020-10-14 | |
|  1법인과 2법인 대표이사는 동일함 1법인은 협동조합임, 1법인이 돈이 없어서 2법인에서 후원금 성격으로 1에게 돈 지급함 1법인과 2법인 각각 회계처리는 어떻게 해야할까요 ?  | |||||
| 46,405 | 모바일쿠폰할인판매 분개 | 결산 | jeong04*** | 2020-10-14 | |
| 앱을 운영해서 매출을 내는 중소기업입니다. 2만원짜리 6월부터 8월까지 쿠폰을 위메프나 쿠팡같은 곳에서 9,900원에 판매하는 거래가 있었고 딜이 종료되어 9월에 산 고객이 사용한 것으로 확인된 내역이 입금 되었습니다(9월 1일 79,200원 입금) 확인해 보니 6월에 3장 (쿠폰금액 60,000원) 7월에 5장(100.000원) 사용.. | |||||
| 46,404 | 법인전환시 기말재고액 회계처리 | 종합소득세 | juliana*** | 2020-10-13 | |
| 개인사업자->법인전환할때 개인사업자에 원재료 재고액이 1억이 있습니다. 1.개인->법인전환시 : 개인장부 마감할때 원재료 재고 1억 회계처리 문의드립니다. 2.개인에서 원재료 재고 1억이 법인으로 넘어올때 회계처리 부탁드립니다. 3.개인->법인 전환시 포괄양수도계약서 날짜와 폐업날짜가 틀릴.. | |||||
| 46,403 | 소득자별 근로소득 원천징수부 작성 문의 | 원천징수 | pok5*** | 2020-10-13 | |
| 소득자별 근로소득 원천징수부 작성방법 문의드립니다. 주말에 추가 시간를 근무하고 지급한 시간외수당과 월 급여의 합계로 소득세를 계산하여 공제하고 임금을 지급하였습니다. 이럴 경우 시간외수당은 소득자별 근로소득 원천징수부 1쪽 어느 부분에 기재해야 할까요?? 1. 급여 금액에 포함한다. 2. 22번~ 기입한다.. | |||||
| 46,402 | 부가세에서 불공제매입금액 받지못한 금액 | 부가가치세 | enff*** | 2020-10-13 | |
| 수고많으십니다. 1.저희는 개인사업자 입니다. 그런데 성실신고자라서 법인과 비슷하게 부가가치세도 사업에 활용한 증빙만 부가매입공제를 받을수있는것으로 알고있는데 맞는건가요? 그리고 개인사업자지만 부가세에 불공제매입금액들은 종합소득세 정리할때 비용으로 인정받을수있나요?? 2.개인사업자인데..면세품.. | |||||
| 46,401 | 질문입니다, | 부가가치세 | xkek1*** | 2020-10-13 | |
| 개인사업장이고 복식부기 제조업을 하는 사업장입니다, 13년도에 기계장치를 매입하고 매입세금계산서를 받았으나 경비처리하였습니다. 자산으로 잡지않았어요 그런데 이번에 20년도에 기계를 처분하면서 매출세금계산서를 발급하였습니다, 이경우 기계매출금액은 부가세신고서 과세표준에 수입금액제외로 빼는.. | |||||
| 46,400 | 부가가치세 매입공제문의? | 부가가치세 | enff*** | 2020-10-13 | |
| 수고많으십니다. 저희가 신용카드매입(사용)당시에는 거래처가 정상거래처였으나 신고시점에는 과세유형이 '폐업자'라고 나옵니다. 매입공제를 받아도 될까요? | |||||
| 46,399 | 양도 | 양도소득세 | start*** | 2020-10-13 | |
| A가 B에게 돈 5억을 빌려주었는데 채무를 갚을 능력이 없어 B가소유하고 있는 도시생활주택 6채를 A에게 대물변제를 할려고하는데 어떤방식으로 하는것인지 궁금합니다..양도소득세 신고를 하는것인지 어떤절차를 밟아야하는지 알려주세요 A입장에선 취등록세만 납부하면 되는건가요 B입장에선 취득가액이 5억이고 .. | |||||
| 46,398 | 인터넷매출 | 부가가치세 | start*** | 2020-10-13 | |
| 7월분 매출을 우선 봐주세요 판매금액 563,600 판매자할인 40,276 선결제배송비 22,500 563,600 - 40,276 + 22,500 = 545,824 개별로 입력하면 신용카드 319,790 현금영수증 222,160 기타건별 3,874 = 545,824 인데 판매자할인부분도 분개를 해야하는것인지 무시하고 매출을 잡으면 되는것인지 혹시분개를하면 .. | |||||
| 46,397 | 개인사업자와법인사업자(동일 대표자일경우) | 종합소득세 | enff*** | 2020-10-13 | |
| 수고많으십니다. 1.저희가 개인사업자인데 성실신고 대상자라서요, 이번에 부가가치세 신고를 하는데 3분기째인데 저희 회계사무실에서 하는말이 작년2019년 종합소득세에 대비해서 매입자료가 얼마정도 모자라니 남은 3개월동안 조정을 잘해보라고 하시는데 말이 너무 어렵더라구요. 이번에 저희가 개인사업자로 1.. | |||||
| 46,396 | 개인사업자 감가상각의제 관련 문의 드립니다 | 종합소득세 | hgh9*** | 2020-10-13 | |
| 개인사업자일때 문의 드립니다. 공장건물을 100,000,000원 주고 취득하여 정액법으로 40년 상각을 할때라고 가정하며 연간 2,500,000원씩 상각이 됩니다. 공장건물외 기계장치등의 유형자산을 매연도 감가상각을 하고 감가상각비를 결산서상 반영하였으나 건물만 감가상각을 하지 않고 감가상각비를 결산상 반영하지도.. | |||||
| 46,395 | 소득자별 근로소득 원천징수부 작성 문의 | 원천징수 | pok5*** | 2020-10-13 | |
| 소득자별 근로소득 원천징수부 작성 문의드립니다. 소득자별 근로소득 원천징수부 양식 3페이지에 3. 징수의무자 자체 증빙 지출액(소득공제) 기재 금액 관련 문의입니다. 3월 입사하였는데, 4대보험 가입이 늦어져서 3-4월 4대 보험료가 4월에 고지되었고, 4월에 3, 4월 4대보험료를 납부하였습니다. 그런데 3월 급.. | |||||
| 46,394 | 양도소득세 | 양도소득세 | start*** | 2020-10-13 | |
| 아버님한테 상속받은 토지를 양도할려고하는데 계산방식이 맞는지 부탁드려요 상속세를 신고를 안해서 세무서에서 자산평가한금액입니다. 8,273 제곱미터 기준시가 672,534,400 시세 평당 500,000 시세 2507 x 500,000 = 1,253,500,000 필요경비에 들어가는 경비는 어떤것을 제출하면 되는것인지 보유기간 7년 .. | |||||
