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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 46,630 | 특허출원관련비용 부가세환급 문의드립니다 | 부가가치세 | didro*** | 2020-10-29 | |
| 개인사업자입니다 특허출원인은 개인대표자입니다 1.관련된 비용을 지출시 부가세 공제.경비 처리가 가능한지요? 2. 특허등록이 완료된 시점에 특허권으로 자산을 잡아서 감가상각을 할려고 합니다 그러나 1년후엔 개인사업자 폐업후 신규법인을 설립하려고 합니다 그때 개인사업자로 잡힌 특허권을 법인명의로 양도가.. | |||||
| 46,629 | 매출누락 관련 가산세 문의드립니다. | 부가가치세 | lsa6*** | 2020-10-29 | |
| 백화점 임시매장 매출 신고시(기타매출/ 매출 세금계산서 발행X) 수수료부분을 매출누락하였습니다. 수정신고를 하려고 하는데요. 납부불성실은 붙는데 신고불성실 신고도 붙는지 다른 가산세가 추가되는건 없는지문의드립니다. 이미 2기예정신고는 마무리한 상태입니다. 수정신고를 하는 상황입니다. .. | |||||
| 46,625 | 퇴직금한도 | 법인세 | start*** | 2020-10-29 | |
| 계산한부분 올려 드려요 살펴주세요 | |||||
| 46,624 | 해외 용역제공시 | 부가가치세 | kym*** | 2020-10-29 | |
| 중국업체에 저희 직원이 가서 일을해주고 30,000,000 원을 수령할예정입니다 중간에 브러커에게수수료2,000,000 를 지급하는데요 이런경우 부가세 신고시 어떻게 해야하고 수출로해야하는지... 증빙은 어떻게 비치하고 있어야하는지... 브로커비용에 대해서 증빙은 따로 없는데 이런경우 경비처리는 어떻게 해야하는지..... | |||||
| 46,623 | 대표자 퇴직금한도 | 법인세 | start*** | 2020-10-29 | |
| 매번 여쭈어 보았는데 다시 한번 정리해서 올려드립니다. 1999.7.14일 입사 2020.10.31 퇴사일입니다. 정관상에는 16년이상이면 500%지급이고 한도는 1,000,000,000 퇴직금산정은 평균임금 * 재임근속연수*지급율로 정관상에 기표가 되어있어요 1. 2011년이전까지는 정관상 퇴직금한도로 하고 있다고 하셨는데 .. | |||||
| 46,622 | 쇼핑몰 적립금, 쿠폰 회계처리 기준 | 결산 | jeong0*** | 2020-10-29 | |
| 자사쇼핑몰을 구축해서 운영코자 오픈 준비를 하고 있습니다. 그 과정에서 쇼핑몰 운영과 연관된 고객에게 부여될 적립금, 쿠폰등에 대한 회계처리를 문의 드리려고 합니다. 저희는 비상장 중소기업이고 IFRS가 아니라 K-GAAP을 적용하고 있습니다. 고객에게 부여한 적립금에 대한 충당부채를 설정할때 혹시 100.. | |||||
| 46,621 | 대손충당금 관련 문의 드립니다 | 종합소득세 | hgh9*** | 2020-10-29 | |
| 대손충당금 잔액이 없고 한도초과액이 없다고 가정할때~ 매연도마다 매출채권에 1%만 설정해서 대손상각비로 비용처리 할때 문의 드립니다. 참고로 <스마트a 버전입니다> 예> 2019년 세법상 매출채권에 대한 대손 1% 금액 1,000원 일때 차>대손상각비 1,000 대>대손충당금.. | |||||
| 46,620 | 법인 경조사금 통장 | 결산 | gns*** | 2020-10-29 | |
| 안녕하세요 ~ 직원들 급여에서 매달 얼마씩 경조사비를 공제하고 경조사법인통장으로 입금하고있습니다 이경우 직원이나 대표이사 경조사가 있을경우 지급하는경우 분개는 어떤식으로 잡아야하나요?? 법인통장이긴하지만 직원들급여에서 공제하는 부분을 입금하는거라.. 경조법인통장도 장부에 반영해야하는.. | |||||
| 46,618 | 근로계약서 지난분? | 근태·복무·직무 | enff*** | 2020-10-29 | |
| 수고많으십니다. 현재 2019년 03월18일에 입사하여 이제 2년차 근무중인 직원이 있습니다. 그런데 처음부터 계약서를 작성하지 않았다고 해서 이제야 대표이사가 작성하라고하시는데 어떻게 해야하죠? 지난 계약서를 꼭 작성해야하나요? | |||||
| 46,617 | 21년 분양권 주택수 포함 규정 | 양도소득세 | totw*** | 2020-10-28 | |
| 2021.01.01부터 취득하는 분양권은 주택수에 포함되는것으로 알고 있습니다 조정대상지역이나, 비조정대상이나 관계없이 무조건 주택수에 포함되는것 인가요? | |||||
| 46,616 | 비상장법인 주식평가 기준 | 상속·증여세 | nymph*** | 2020-10-28 | |
| 안녕하세요. 2020년 5월까지 부동산 임대업을 하였던 비상장법인입니다.(부동산 과다보유 법인) 2020년 5월에 부동산을 매각하여 현재는 부동산은 없고, 예금등의 자산만 있는 일반 법인입니다. ==> 현재는 일반 법인입니다. 2020년 10월에 양도 또는 증여를 하는 경우에 주식평가는 어떻게 하는지요? .. | |||||
| 46,615 | 자기주식 보유시 과반수의 의미? | 법인세 | nymph*** | 2020-10-28 | |
| 안녕하세요. 회사명 가나다 주식회사인데요. 자기주식을 50% 보유하고 있는 비상장법인입니다. 주주명부(주식 보유햔황) 1. 가나다(주) 50% = 자기주식 보유분 2. 대표자(A) 40% 3. 대표자의 배우자(B) 10% 이렇게 되어 있는 경우에... 임원급여(상여금)규정이나 퇴직금규정 등에서 이사회의사.. | |||||
| 46,614 | 상품하자로 지급하지 않은외상대처리? | 법인세 | huv1*** | 2020-10-28 | |
| 항상 도움 주셔서 감사드립니다 법인사업자 입니다 거래처에서 물건을 구매하고 대금을 아직 덜 지급하여서 200백원에서 100만원이 외상대로 남아있는상황입니다 그런데 상품의 하자가 발견되어어 거래처에 얘길 하니 남은 외상대 100만원 안받는걸로하고 별도 반품하는것 없이 그냥 넘어 갔어요 (계약서나,확약.. | |||||
| 46,613 | 전도금 | 계정과목 | jinbhs1*** | 2020-10-28 | |
| 안녕하세요 중소기업 인테리어 업체입니다. 현장에서 사용하는 비용을 소장한데 전도금으로 지급합니다. 차)전도금 - 현장명 1,000,000 대)보통예금1,000,000 비용정산시 차)복리후생비(600번대) 550,000 통신비(600번대) 150,000 잡자재대 (600번대) 250,000 .. | |||||
| 46,612 | 질문입니다. | 부가가치세 | kms0*** | 2020-10-28 | |
| 1. 샘플을 보내고 대금을 받는 경우..부가세 과세대상인가요? | |||||
