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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 47,738 | 계약의 변경으로 인한 세금계산서 수정발급 | 부가가치세 | han5*** | 2021-01-20 | |
| 안녕하세요 당사는 종합건설법인입니다 *착공일: 2020.11.03 *준공일: 2021.03.30 *건축주: 일반개인 *건축허가내용: 노인복지시설 *완성기준공사: 기성금입금때 (개인 주민번호로 세금계산서 발급) 발행금액 5억원 *총공사비용: 20억원 -이후 공사진행중 건축허가변경(노인복지시설에서 펜션으로 ) *개인사업자.. | |||||
| 47,737 | 수출건 환율적용 | 부가가치세 | huv1*** | 2021-01-20 | |
| 항상 도움 주셔서 감사 드립니다 법인사업자 이고 업태종목은 도,소매 /산업용기계부품판매 입니다 이번 10월11월에 베트남에 수출을 했는데요 수출면장에 신고일자와10/24이고 선적일자는 11/5일 입니다 1 .그럼 매출일자를 선적일자로 잡는거지요? 2. 선적일자의 환율로 매출금액을 잡아야 합니까? .. | |||||
| 47,736 | 부가세신고-신용카드수령금액합계표 | 부가가치세 | jiseu*** | 2021-01-20 | |
| 홈택스에 사업용카드로 등록하지 않은 카드를 신용카드 수령금액합계표에서 사업용 카드로 기재하여 부가세 공제를 받았는데, 혹시 문제가 될까요? 만약에 문제가 있다면 가산세가 나오는지 확인 부탁드립니다. | |||||
| 47,735 | 국고보조금 전문가비용 | 원천징수 | skdud7*** | 2021-01-20 | |
| 안녕하세요 저희 회사에서 국고보조금을 지원 받아 쓰고 있습니다. 전문가 활용비용 (초청하여 자문비용) 도 국고보조금 사업비로 사용이 가능하여 주관 기관에 전문가 활용신청서를 제출하고 자문료를 개인 통장으로 지급하고 있습니다. 상기의 경우 자문료 지급하는 분에게 사업소득 원천징수 3.3%를.. | |||||
| 47,734 | 해외매출부가세 신고 | 부가가치세 | yoony*** | 2021-01-20 | |
| 안녕하세요. 우리 회사는 마케팅, 광고, 컨설팅 하는 회사 입니다. 홍콩법인에 광고대행품목으로 매출이 발생되었습니다. 금액은 원화 81백만원이고 인보이스와 외국환계산서를 받았습니다. 질문. 1. 부가세신고 해야하는건가요? 2. 신고를 해야한다면 인보이스 날짜(20.12.20)로 해야하나요? 입금일(21.. | |||||
| 47,733 | 연말정산 월세 세액공제 | 연말정산 | munjo*** | 2021-01-20 | |
| 1주택자인 부부입니다. 와이프(세대주)는 지방에 자가 주택에 살고 있고 남편(세대주)은 수도권 지역에 타가에 월세로 살고 있습니다. 이런 경우 남편은 월세 세액 공제를 받을 수 있을지 문의드립니다. | |||||
| 47,732 | 과세로 나온 사업장 주택임대 부동산임대공급가액명세.. | 부가가치세 | lsa6*** | 2021-01-20 | |
| 개인사업자이구요. 주택신축판매로 냈는데(과세) 지금은 일단 판매를 하지않고 주택임대 매출을 신고하려고 하는데요 이런경우도 부동산임대공급가액명세서를 작성해야하는건가요? 면건으로 신고해 아예 매출세액이 발생하지 않습니다. | |||||
| 47,731 | 어떤형태의 영세율 매출인지 문의드립니다. | 부가가치세 | lsa6*** | 2021-01-20 | |
| 1.국내사업장에서 일본 바이어가 발주를 하면 국내에서 사업장에서 일본이나 중국등에 구입한 패턴을 보내는 매출입니다. 인보이스로 신고를 합니다. 이럴경우 대행매출로 보면 되는건지 직수출로 보면되는가요? 2. 수출신고필증상 수출거래구분은 11일 일반 수출이고 수출대행자는 무역회사 수출화주가 저희.. | |||||
| 47,729 | 부동산임대업 기한후신고 | 부가가치세 | nain*** | 2021-01-20 | |
| 안녕하세요 바쁘신데 항상 감사드립니다. -사실관계- 부동산/임대업 2020.09.01폐업(포괄양도양수) 7-8월분 매출 임대료세금계산서 만 있습니다. 이럴경우 가산세 종류가 [사례1] [납부세액이 있을시] 1.무신고가산세 납부세액의 20%(3개월이내이므로 30%감면) 2.부동산임대업공급가액명세서 미제.. | |||||
| 47,728 | 비대면바우처 | 전표분개 | yoony*** | 2021-01-20 | |
| 비대면바우처에서 공급기업으로 부터 직원들 온라인 강의를 듣게 되었습니다. 총 400만원 결제하였고 사용기간은 20.12.01~21.11.30 입니다. 360만원은 나라에서 카드로 지원을 해주고(직원명의로 체크 카드발급) 40만원만 법인통장에서 지급되었습니다. 세금계산서 발행되었습니다. 1. 당해비용으로 처리가.. | |||||
| 47,726 | 질문입니다. | 부가가치세 | kms0*** | 2021-01-20 | |
| 1. 21년 종합소득세 신고하는 복식장부 또는 성실신고확인사업자같은 경우 부가세 신고시…잡이익도 수입금액 제외로 신고해야 하나요? 2.현금영수증 매출 300,000중 150,000세금계산서 발행했습니다 그러면 현금영수증 회계입력시 입력엔 300,000로 매출입력을 해야 하나요? 아니면 중복제외한 150,000입력해야 하나요? .. | |||||
| 47,724 | 부가세과세여부 | 부가가치세 | bukan*** | 2021-01-20 | |
| 오피스텔 임대료를 면세계산서로 수취했습니다. 임대인은 소규모비과세 사업자라고 계산서만 발행한다고 하는데요. 1.임차목적이 직원들 숙소나 쉴 공간으로 임차한 경우 세금계산서를 수취해야 하는거 아닌가요? 2. a)임대인이 일반임대사업자나 주택임대사업자에 따라 과세/면세 가 확정되는건가요? b)임차인.. | |||||
| 47,721 | 주택신축판매업자 미분양처리 | 부가가치세 | cocozam*** | 2021-01-20 | |
| 2017.9.12일 건설 주택신축판매업자로 사업자등록 신청(일반과세자) 2018.2019년에 걸쳐서 분양을 하고 1층 상가(101호) ,주택 701호(오피스텔 ) 미분양이 19.12.31일 장부상 완성건물재고로 남아있는 상태에서 2020년 101호 : 부동산 임대(비주거용건물) 사업자등록완료 701호 : 부동산 임대(주택임.. | |||||
| 47,720 | 수정세금계산서 신고 | 부가가치세 | pparky*** | 2021-01-20 | |
| 안녕하세요, 도소매 법인사업자입니다. 업체에서 9월 세금계산서를 공급받는자 오류로 11월에 수정발행하였습니다. 이에 해당 세금계산서를 2기예정 수정신고를 하지 않고, 2기확정 신고 시 예정신고 누락분으로 신고하여 부가세 공제를 받고자합니다. 공급받는자 수정사항이 가산세가 있다가 없어진걸로 알고 있는.. | |||||
| 47,719 | 전표 및 증빙 보관 | 증빙 | ec*** | 2021-01-20 | |
| 전표 및 증빙을 10년 보관해야 하잖아요. 1. 지금 현재 시점에 몇년도이전 증빙을 폐기해도 될까요? 2. 꼭 전표출력해서 증빙을 붙일필요는 없지요? 전표는 어차피 회계프로그램에서 출력되는거라서 상관없는데 약간의 간이영수증 몇건이 있습니다. | |||||
