온라인교육
전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 46,849 | 법인 지점을 개인에게 넘길경우 처리방안 문의합니다... | 법인세 | lsa6*** | 2020-11-17 | |
| 본점 법인이 있구요. 지점이 3개가 있습니다. 이중 지점 1개를 개인에게 양도를 하려고 하는데요.(포괄양도양수) 1. 양도시 진행이 어떻게 되는지 양도양수계약서를 작성하고 감가등 자산을 넘기고 하는건인지 등기부등본상 지점이 언제 빠져나오는지 양도양수인데 폐업을 해야 하는건인지.. 2. 본점에서.. | |||||
| 46,848 | 수출신고필증 상 매출인식 기준 | 부가가치세 | sunh0*** | 2020-11-17 | |
| 안녕하세요. 당사에서 상품을 수출하였습니다. 상품가격에 운송비가 포함된 가격으로 그동안은 수출신고필증 상 38번 신고가격(FOB) 기준으로 매출신고를 진행하였습니다. 그런데, 최근에 수출한 서류 중 한 건이 49번 결제금액에서 CIF 기준으로 운송비가 포함된 금액으로 표시되었습니다. 계약된 금액: USD 23.. | |||||
| 46,847 | 온라인(티몬) 매출신고 관련 | 부가가치세 | sunh0*** | 2020-11-17 | |
| 안녕하세요. 당사에서 상품을 온라인마켓(티몬,옥션,네이버등)에서 판매하고 있습니다. *온라인 매출 신고 관련 ex) 저희가 3천원에 마스크를 판매해서 매출신고를 3천원으로 했습니다. 그런데 티몬에서 홍보용으로 할인권을 발행해서 구매자가 3천원 마스크를 2천원에 구매하게 되었습니다. 그래서 최종 정산이.. | |||||
| 46,846 | 고3 현장실습생 실습수당 지급시 세무서 신고 및 원천.. | 원천징수 | eige*** | 2020-11-17 | |
| 1.법인사업장에서 직업계 고등학교 학생에 대해서 현장실습을 진행하기 위해서 학교와 "현장실습표준협약서"로 협약을 맺은후 교육을 진행하며 수당을 지급하기로 하였습니다. 2. 주5일, 하루 7시간, 주당 35시간, 시급 7,100원 3. 실습기간: 2020.11/23 ~ 2020.12/31까지. 4. 법인사업장에서 지.. | |||||
| 46,845 | 지급명세서 가산세 | 종합소득세 | kym*** | 2020-11-17 | |
| 1.2019년 귀속 사업소득자 급여신고 40,000,000 을 잘못신고해서 종합소득세 가산세 1% 적용하여수정신고하려합니다 400,000 가산세외세 신고불성실. 납부불성실 적용해야 하는지요(가산세에 가산에를 적용?? 중복일듯해서) 2. 지방소득세 신고 납부의무가 있는지 알고싶습니다. | |||||
| 46,844 | 법인 업무용 승용차 | 법인세 | skdud7*** | 2020-11-17 | |
| 안녕하세요 법인 업무용 승용차 렌트 중입니다. 업무용승용차관련비용명세서 작성서식에서 렌트 차량 임차기간에 따라 감가상각상당액이 달라지더라구요 저희 법인이 올해 6월 25일에 설립되고, 사업자등록상 사업개시일은 7월 1일이며, 실제 차량 임차기간은 6월10일입니다. (근데 계산서는 8월27일에.. | |||||
| 46,843 | 질문입니다. | 법인세 | kms0*** | 2020-11-17 | |
| 1. 임대보증금 간주이자 적수계산해서 손금불산입등을 하는 경우… 임대면적보다..임대보증금이 작은경우 손금불산입이 되는것인가요? 아니면…임대면적보다 임대보증금이 많은경우..손금불산입되는것인가요? 2. A사 외화통장에 있는 달러 67,654,02를 B사 외화통장으로 이체시키고,,,A사 외화통장은 해지했습니다. A사.. | |||||
| 46,842 | 수출입 전표분개 문의 | 전표분개 | corr*** | 2020-11-17 | |
| 안녕하세요. 당사는 미국의 A회사와 대리점 계약을 체결하고 A사가 제조하는 품목에 대하여 중계알선을 해주고 그에 대한 대가로 일정률의 수수료를 받고 있는 법인입니다. 당사가 주문을 받아 미국에 오더를 하면 A회사가 미국에서 주문자에게 직접 물건을 보내주는 그런 시스템입니다. 이번에 당사가 주문을 잘 못하.. | |||||
| 46,841 | 업무용승용차 조정 | 법인세 | skdud7*** | 2020-11-17 | |
| 안녕하세요 법인 차량 (업무용승용차) 조정 관련하여 문의드릴게 있습니다. 현재 저희 법인은 차량 렌트를 하고 있습니다. 그래서 렌트비 지급시 임차료 xxx/보통예금 xxx 처리를 하고 있는데요. 그런데 렌트 차량 조정시 감가상각비 상당액 ( 차량 비용의 70%)를 계산하는 것이 이해가 되지 않습니다. 렌트.. | |||||
| 46,840 | 퇴직연금 IRP 계좌 출금건(계정과목) | 전표분개 | enff*** | 2020-11-17 | |
| 수고많으십니다. 1.매달 같은 금액은 아니고 밀린퇴직연금 금액이 출금 된것으로 보여집니다.. 개인사업자고 대표자 명의 퇴직연금 IRP 출금금액이라고 하는데요. 이럴경우 전표분개 부탁드려요 거래처 포함요. 2.전직원이 확정형기여(DC) 퇴직연금에 가입하여 각개인으로 IRP 계좌가 생성되어있는 직원들에게 실.. | |||||
| 46,839 | 재산세 부과 | 종합소득세 | ty8*** | 2020-11-17 | |
| 안녕하세요? 37세의 한국남성 A씨(미혼)의 2020년 현재의 재산 내역은 다음과 같습니다. ①예금보유액 : 500,000,000 ②단독주택 : 1채 소유함.(개별공시지가 \82,100,000) 소유지는 농촌지역임. ③ 자동차 : 2017년식 대형 승용차 1대 소유함. 구입가격 \40,000,000. 2017년에 구입함. A씨의 재산내역이.. | |||||
| 46,838 | 수출단가 변경에 의한 부가세신고 및 회계처리 | 부가가치세 | hyu4*** | 2020-11-17 | |
| 안녕하세요. 질의있어 연락드립니다. 2기예정 부가세 신고를 완료하였습니다. 이후 8-9월에 대한 수출단가가 변경되었다는 연락을 받았고, 현재 수출필증을 수정예정에 있습니다. 그렇다면 2기예정신고를 수정신고해야하는지, 2기확정에 대한 부가세신고때 소급을 하여 부가세 신고를 해야하는지 궁금합니다. .. | |||||
| 46,835 | 자경농지감면, 축사용지 감면 | 양도소득세 | totw*** | 2020-11-16 | |
| 지목이 과수원 -> 8년 자경농지 감면 지목이 목장용지 -> 8년 축사용지 감면 적용 받을 수 있나요?? | |||||
| 46,831 | 쇼핑몰 적립금, 쿠폰 회계처리방법 | 전표분개 | yellow*** | 2020-11-16 | |
| 당사의 쇼핑몰 물품 구입한 고객 중 추첨을 통해 판매촉진을 위하여 적립금, 할인쿠폰을 제공하고 있습니다. 부가세 신고시 적립금,할인쿠폰을 제외한 금액으로 신고가 이루어져야한다고 답변을 받았는데.. 해당 적립금, 할인쿠폰을 별도로 충당부채 설정을 하여야 하는지 궁금합니다. 해야한다면 해당 분개가 .. | |||||
| 46,830 | 명의신탁된 주식 세무조사후....... | 법인세 | krx*** | 2020-11-16 | |
| 1.해당 비상장법인주식의 명의신탁 관련하여 대표자는 직원명의로 주식을 보유하던중 증여세 세무조사를 받고 해당직원은 증여의제로 세금추징을 당하였습니다. 세무조사결과에 "사후 관리할 사항" 부분에 보니까 "명의신탁재산 환원 등 사후관리" 라고 표기되어있는데여. 이런경우 원래 대표자의 주식.. | |||||
