온라인교육
전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
|---|---|---|---|---|---|
| 47,143 | 전표분개 문의드립니다. | 전표분개 | bbmini1*** | 2020-12-10 | |
| 안녕하세요, 계정과목 문의드립니다. 2019년 12월 법인카드 사용분으로, 2020년 1월에 결제될 금액이 있어 이월시켜놨었는데 2020년 1월에 신용카드 내역서를 받아보니 결제예상 금액과 달라졌습니다. 이럴경우 이월한 금액에 대해 전표분개를 어떻게 해야될지 문의드립니다. | |||||
| 47,142 | 질문입니다, | 원천징수 | xkek1*** | 2020-12-10 | |
| 법인사업자입니다, 저희가 매월급여신고입니다, 19년도 귀속(20년 3월신고) 연말정산한 결과 환급금이 발생하였고 따로 환급신청안하고 계속 전월미환급세액에서 차감해서 급여신고 들어가고 있는데요 환급세액은 계속 남아있습니다, 금액이 좀 커서요 이경우 20년귀속 연말정산을 21년3월에 할때 19년도 귀속.. | |||||
| 47,141 | 특수관계자간의 공사대금 지연결제시 이자비용 | 법인세 | han5*** | 2020-12-09 | |
| 안녕하세요 *A회사: 종합건설회사 *B회사: 주택사업자(개인) :A회사(건설사) 대표자의 배우자 *공사대금: 650,000,000원 (2019년12월21일 공사완료된 공사미수금) (질의사항) 1)B회사에서 미분양으로 공사대금을 주지못한경우 2)B회사가 분양을 다하였지만 공사대금을 다른곳에 먼저 쓰고, 현재까지 지급하지않은경.. | |||||
| 47,140 | 회계처리 관련 | 전표분개 | yes-szero90*** | 2020-12-09 | |
| 상품을 수출했는데 불량품이 발생하여 불량품을 입하하였습니다. 이 입하한 불량품은 다시 상품으로 잡아야하나요? | |||||
| 47,139 | 수정전자계산서 발급 | 부가가치세 | ty8*** | 2020-12-09 | |
| 안녕하세요? 일반기업회계기준을 적용하는 제조법인A가 신제품 개발을 위한 테스트 용도로써, 거래처B로부터 면세물품을 10월 21일에 매입하였습니다. 이 거래에 대하여 제조법인A는 거래처B에게 물품대금 5,000,000원(면세물품)을 지급하였고, 전자계산서를 수취하였습니다. 이후, 11월 10일에, 10월 21일.. | |||||
| 47,138 | 수출거래관련 | 결산 | 2001cha*** | 2020-12-09 | |
| 안녕하세요 당사는 미용용품을 수출하는 법인사업자 입니다. 수출거래시 수출면장상의 거래처(대표자)와 외환 통장상의 입금자가 다를 경우 세법상에 문제가 될까요? 금액은 정확히 입금이 됩니다. 한번 입금할떄 금액은 US24,000 정도 여러번 반복이 될것 같아 문의 드립니다. 빠른답변.. | |||||
| 47,137 | 수정전자계산서 | 부가가치세 | ty8*** | 2020-12-09 | |
| 안녕하세요? 일반기업회계기준을 적용하는 제조법인A가 신제품 개발을 위한 테스트 용도로써, 거래처B로부터 면세물품을 10월 21일에 매입하였습니다. 이 거래에 대하여 제조법인A는 거래처B에게 물품대금 5,000,000원(면세물품)을 지급하였고, 전자계산서를 수취하였습니다. 이후, 11월 10일에, 10월 21일.. | |||||
| 47,136 | 분개문의 | 전표분개 | rhaehfwj*** | 2020-12-09 | |
| 성실사업자 입니다. 19년귀속 결산때 감가상각비를 차) 818 감가상각비 13,214,871 / 대) 209 감가상각누계액(비품) 2,949,004 대) 209 감가상각누계액(시설장치)569,628 .. | |||||
| 47,135 | 질문입니다. | 법인세 | kms0*** | 2020-12-09 | |
| 부동산/임대 법인사업자입니다. 승강기 교체 공사(설치공사)를 합니다. 계약금은 8월에 세금계산서 공급가 35,000,000 부가세 3,500,000 중도금은 10월에 세금계산서 공급가 60,000,000 부가세 6,000,000 잔금은 11월에 세금계산서 20,000,000 부가세 2,000,000 그러면 회계처리 및 분개 또는 계정과목은 어떻해 되나.. | |||||
| 47,133 | 회계처리 계정질문 | 계정과목 | pparky*** | 2020-12-09 | |
| 안녕하세요, 서비스업 법인사업자입니다. 대기손님용으로 유튜브 등의 서비스를 이용하려고 하는데 발생 비용을 어떤 계정으로 처리해야할까요? 1. 접대비 (손님용 다과구입비 해당 계정 사용중) 2. 통신비 3. 지급수수료 | |||||
| 47,132 | 전복개인매입분 온라인판매 | 부가가치세 | kym*** | 2020-12-09 | |
| 1.일반과세자입니다. 해산물을 팔고있는데 계산서 발행이 가능한가요? 2. 해산물을 사업자가없는 개인에게 받아서 팔고있는데 온라인매출과. 계산서 발행을 하고있습니다 문제는 매입인데 이분이 사업자가 없는데 통장으로 매입금액에대한 이체내역은 있는데 이걸로 매입을잡아서 해도 가산세가 없나요? 부가세신고시.. | |||||
| 47,131 | 대손금 손금산입 범위 확대 개정세법에 대한 질문입니.. | 법인세 | thor*** | 2020-12-09 | |
| 안녕하세요. 20년 1월 1일 개시하는 사업연도분부터 특수관계자 제외 2년이 경과한 외상매출금 및 미수금은 대손처리 가능하다고 들었습니다. 여기서 2년이 경과함이란 2020년도부터 2년 경과인가요? 아니면 2020년도까지 2년이 경과된 매출채권에 대해서는 대손금 손금산입이 가능하다는 얘기일까요? | |||||
| 47,130 | 선급금 세금계산서 발행시 적용 환율? | 부가가치세 | spc*** | 2020-12-09 | |
| 당사가 A사에서 물품대를 외화로 선지급하고, 세금계산서는 월말에 발행하고 있습니다. 이럴 경우.. 월말에 발행하는 세금계산서에 적용되는 환율이 궁금합니다. 선지급 당시의 환율로 발행해야 하는지? 아니면 월말의 기준환율로 발행해야 하는지요? | |||||
| 47,129 | 시상금 세금 관련 문의드립니다. | 원천징수 | pok5*** | 2020-12-09 | |
| 대학교에서 국고사업의 일환으로 학생 동아리를 대상 경진대회를 개최하고 시상금을 지급하려고 합니다. 경진대회 준비에 필요한 소모품, 식대 등은 학교에서 모두 지원하고 있는데 이럴 경우에도 필요경비 80%를 인정하고 지급액의 4.4%를 원천징수하면 되는 것인지, 필요경비를 인정하지않고 지급액의 22%.. | |||||
| 47,128 | 계정과목 문의드립니다. | 계정과목 | wjdghk2*** | 2020-12-09 | |
| 안녕하세요. 2020년 1월 상표출원료로 비용을 납부하고 해당 금액을 전액 무형자산으로 등록하였습니다. 그 후 2020년 12월 상표출원 공고 결정이 완료 되었다(심사관에 의해 본원 상표가 등록에 적합한 것으로 인정)고 추가 납부하라는 청구서를 받았습니다. 이럴 경우 추가 납부하는 비용은 어떻게 처리 해.. | |||||
