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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 68,342 | 질문 | 부가가치세 | ma*** | 2024-12-26 | |
| 외상매출금에 대해서 법원에 공탁금을 지불했습니다 회계처리 어떻게해야하나요? | |||||
| 68,341 | 인정이자로 인한 이자지급명세서 작성방법 | 법인세 | kimdewon20080*** | 2024-12-26 | |
| 안녕하세요! 법인사업체를 운영하고 2024년 기중에 대표자가 A에서 B로 변경되었습니다. 2023년에 계상된 인정이자는 A대표자에 대한 것 입니다. 그러면 인정이자 입금과 이자지급명세서 신고는 A대표자로 하면 되나요? | |||||
| 68,340 | 이자소득원천징수 | 법인세 | 2001cha*** | 2024-12-26 | |
| <사실관계> A - 종속회사 B - 지배회사 지배회사 B 가 A 회사에게 2억원을 지급하고 대여 기간에 따를 금전소비대차계약을 맺고 (이자율 4.6%) A회사가 지배회사 B 에게 이자를 지급하는 경우 1) A회사가 지급하는 이자소득에 대하여 원천징수 하는지 여부 2) 원천징수해서 신고하는 경우 세율은.. | |||||
| 68,339 | 복식부기의무자 차량매각 회계처리 | 계정과목 | pooh1*** | 2024-12-26 | |
| 개인사업자 복식부기 의무자 입니다. 이번에 차량을 매각했는데 회계처리 알고싶습니다. 1. 차량매각시 세금계산서 발행하고 부가세 신고할 때 수입금액 제외로 들어가야 하는지요? 2. 차량매각후 처분이익이 발생했습니다. 이런경우 분개는 어떻게 해야하는지요? 3. 복식부기의무자가 추계로(기준경비)신고할경우.. | |||||
| 68,338 | 현금영수증 미발행 세액감면 배제 | 종합소득세 | swtax3*** | 2024-12-26 | |
| 안녕하세요! 현금영수증 가맹업종이 미발행 할 경우, 가산세 및 세액감면 적용이 배제되는 것으로 알고 있는데 혹시 세액감면 적용 배제 관련한 법령이 있을까요? 더불어 세액감면 적용 배제는 미발행 한 그 연도에만 배제되는건지도 확인 부탁드립니다! | |||||
| 68,337 | 법인세 기한후신고시 가산세적용 | 법인세 | huv1*** | 2024-12-26 | |
| 항상 도움 주셔서 감사드립니다 23년귀속 법인세신고를 이제서야 하게되었는데 가산세를 어떤걸 어떻게 계산해야 됩니까? 무신고 가산세만 계산하면 되나요? | |||||
| 68,336 | 질문입니다. | 법인세 | min0*** | 2024-12-25 | |
| 법인사업자입니다. 1. 24년도 귀속 착한임대인 세액공제 가능한가요? 조건이 어떻해 되나요? 2. 24년 10월 부가세 납부를 하지 않고 미납이 되었습니다...그래서 25년 1월 5일까지 납부를 하려고 합니다. 가산세는 계산을 해보니 35,000이 발생이 됩니다...그러면 가산세는 회계처리 및 분개를 24년도에 해야 하나요? 2.. | |||||
| 68,335 | 부모자식간 주택 매매 시 할부 및 지분 구매 | 양도소득세 | totw*** | 2024-12-25 | |
| 시가 14억원 상당의 부모님댁을 자녀가 매수할 때 현금 5억원을 일시 지급하고 나머지는 매달 2-300만원씩 갚아 나가는 식으로 구입하는 게 가능한가요?(부모님 생전에 갚지 못한 금액이 있다면 상속 처리) - 된다면 할부 시에도 가족간 저가 매매 적용하여 11억에 거래 가능한가요? - 할부가 불가능하다면 지분 구매.. | |||||
| 68,334 | 국제특허비용 부가세 대리납부 대상 관련 | 부가가치세 | nsri2*** | 2024-12-24 | |
| 안녕하세요 국제특허 관련 질의사항입니다. 1. 국제특허 출원시 해외법인에서 특허대행업무를 수행한 뒤, 청구서를 당사에 제출하면 2. 당사는 청구내용 확인 후 송금하고 있는 상황입니다. 3. 국제특허 출원비용은 용역소비처가 국외이므로 부가세 대리납부 제외 대상인지 여쭙습니다 감사합니다. | |||||
| 68,333 | 퇴직금 관련 질문입니다.(동일 대표자 회사 이직시) | 법인세 | 2001cha*** | 2024-12-24 | |
| 안녕하세요 같은대표자의 법인으로 이직하는경우 A회사(대표동일) 에서 B회사(대표동일) 회사로 24.12.31퇴사 25.01.01 입사를 지시받았습니다 이런경우 세무적으로 퇴직금 승계가 가능하지 알고싶습니다. 노동법상으로는 같은 대표자의 지시로 회사를 옮기는 경우 같은 대표는 퇴직금 승계가 문제가 없다고 합니.. | |||||
| 68,328 | [인사, 화계] 인건비 처리 | 전표분개 | loves*** | 2024-12-24 | |
| 안녕하세요 . 늘 빠른 도움 받고 있음에 감사드립니다. 질문입니다. 9월 급여에 수당 \2,190,000이 중복으로 지급되었습니다. 중복 지급된 수당은 11월 급여 작업하면서 일부 \753,000은 법인 계좌로 입금 받고 일부는 급여 공제 처리 하여 마무리 하였습니다. 1. 11월에 중복수당 감액 회계처리 2. 현금 .. | |||||
| 68,327 | 수정분개에 대해서 문의드립니다. | 법인세 | cof*** | 2024-12-24 | |
| 안녕하세요 수정분개에 대해서 문의드립니다. 2019년도에 분개가 잘못된 부분에 대해서 24년도 귀속 법인세 신고시에 수정하려합니다. 19년도 맞는 분개 예금 200 / 선수금 200 선수금 200 / 예금 200 이라고 분개해야하는 것을 예금 200 / 선수금 200 비용 200 / 예금 200 으로 잘못 처리한.. | |||||
| 68,326 | 내용연수신고서및감가상각방법신고서 관련 문의 | 법인세 | lsa6*** | 2024-12-24 | |
| 내용연수신고서및감가상각방법신고서는 언제까지 제출하면 되며 예를들어 내용연수를 변경하고 싶을경우 언제부터 변경가능하고 신청하면 언제부터 적용 가능한지 문의드립니다. | |||||
| 68,324 | 상속세 | 양도소득세 | start*** | 2024-12-24 | |
| 12월달에 토지분을 아버님한테 상속을 받았고 살아계실때 아버님이 토지로 대출받으신것을 상속받으면서 아드님이 상환시 상속세신고시 필요서류 부탁드려요^^ | |||||
| 68,323 | 임원 퇴사시 가지급금 상여처분 | 법인세 | rlqhsqnsr*** | 2024-12-24 | |
| 1. 임원이 퇴사를 해서 법인에 남아있는 가지급금 전액을 상여처분 하려고 합니다. 차변) 상여금 xxx / 대변) 가지급금 xxx 장부상에 분개를 해서 법인은 비용처리를 하면 되는건가요 ? 2. 가지급금 인정이자는 상여처분하고 법인세와 근로소득세가 계산되는데 남은 가지급금을 상여금으로 분개한것도 세무조정이 필.. | |||||
