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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 48,719 | 소득구분계산서 | 법인세 | kym*** | 2021-03-16 | |
| 소득구분계산서 12번 25번코드에 16,025,869 과세표준금액 도소매5,350,436 제조업소득 -36,966,911 건설업 39,832,792 기타분: 1,809,552인경우 중소기업감면금액을 어떻게 적용해야 하는지 궁금합니다 도소매 10% 적용가능한지 제조는 마이너스인데 이런경우 어떻게 하는지... 건설업30% 공제가능한지.. | |||||
| 48,718 | 협업체 공동운영시스템 | 법인세 | rhaehfwj*** | 2021-03-16 | |
| 협업체 공동운영시스템(홈페이지, 관리 시스템)구축사업(공동운영시스템 구축) 추진주체업체 : A 부담비율:33.4% 참가업체1 : B 부담비율:33.3% 참가업체2 : C 부담비율:33.3% 총 사업비: 30,000 천원 재단지원금:27,000천원 협업체지부담금:6,000천원 협약기간 : 20.8.21~21.8.20 서울신용보증재단.. | |||||
| 48,717 | 폐업법인결산 | 법인세 | kym*** | 2021-03-16 | |
| 2020.3.20일 폐업을 한 법인입니다 그이후에 매입세금계산서 공과금등 이 발급이 되었구요. 통장거래내역이 2020.12.20까지 있는데 이거 모두 불공으로 해서 반영하고 통장도 다 입력해서 법인세 신고를 2021.3.31까지해야하는지요? 회계기간은 청산을 안했으니 2020.1.1-12.31로 해서 하나요? | |||||
| 48,716 | 매출액 70%이상인지에 따른 성실신고 대상 인지 여부 | 법인세 | totw*** | 2021-03-16 | |
| 갑법인은 부동산 매매법인 입니다 20년 매출이 다음과 같습니다 1. a아파트 양도가액(매출):24천만원 2. b분양권 양도가액(매출):25백만원 3. a아파트 임대수익 :1,750,000원 총매출액:266.750,000원 총매출중 임대수익이 차지 하는 비율이 0.65%입니다 70%이상이 아니므로 2020년도.. | |||||
| 48,714 | 법인명의 호텔및콘도 회원권 구입 | 전표분개 | enff*** | 2021-03-16 | |
| 수고많으십니다. 대표이사가 법인명의의 호텔및콘도 회원권을 구입한다고 하는데요. 그럼 이건 접대비용으로 볼수는 없을것같아서요.자산으로 봐야하지 않을까 싶은데요..금액은 1억9천만원 입니다. 그리고 계정과목을 뭐라고 해야할지..또 부가세 관련 사항은 있는것인지..세금계산서관련등 어떻게 정리해야할까요?.. | |||||
| 48,713 | 지게차 감가상각문의 | 법인세 | magic1*** | 2021-03-16 | |
| 사실관계> 도소매업을 영위하는 법인사업장 입니다 2020년 5월 지게차를 구입하였습니다 감가상각내용연수를 몇년으로 해야하나요? | |||||
| 48,712 | 투자금에 대한 이익 지급 | 원천징수 | lalapalooz*** | 2021-03-16 | |
| 당사는 영리목적의 주식회사 입니다. 제3자에게서 투자금을 받고, 매월 매출액의 1%를 투자자에게 지급하기로 하였습니다. 이 경우 지급하는 금액에 대한 세무신고는 어떤 것이 있나요? 특수관계자인 경우와 아닌 경우로 설명 부탁드리겠습니다. 감사합니다. | |||||
| 48,711 | 세액공제문의 | 법인세 | mja0*** | 2021-03-16 | |
| 문의드립니다. 1. 전년도엔(신규법인) 고용증대세액공제 해당안되어 못받았으나 올해에는 사원증가되었는데 공제받을수있을까요? 2. 제조업의 통합투자세액공제와 중소기업특별세액감면 동시에 적용받을수있을까요? 감사합니다. | |||||
| 48,710 | 대손조정외 | 법인세 | kym*** | 2021-03-16 | |
| 1.대손처리시 꼭 충당금을 설정해야하는지.,. 바로 대손처리 가능한지.. 대손상각비XXX/외상매출금xxx 결산조정사항에서 이렇게 분개 반영시 조정명세서는 작성 안해도 되는건지... 2.외상매출금도 대손처리비 비망금액? 1,000 을 꼭 남겨야하는지. 3.퇴직연금DB형 가입시 퇴직연금조정명세서만 작성하는건지.. 4.퇴직.. | |||||
| 48,709 | 질문입니다. | 법인세 | kms0*** | 2021-03-16 | |
| 1. 고용증대세액공제는 농특세있나요? 2. 법인소규모사업자 성실세액공제는 농특세 있나요? 3. 청년재직자 내일채움공제 연구인력개발비세액공제는 농특세 있나요? 중소기업은 최저한세 적용인가요? 중소기업특별세액감면과 중복적용되나요? 4. 법인회사에서 암진단비등 건강보험을 들었습니다..그런데..계약자도 법인명.. | |||||
| 48,708 | 대표이사 변경시 추가 발생 문제 | 법인세 | totw*** | 2021-03-15 | |
| 갑이 갑의 동생인 을의 명의로 부동산매매법인을 설립하고 주택등 부동산을 취득하려 합니다 그리고 나중에 갑으로 부동산매매법인의 대표를 변경했을때 세무상 문제점(증여세등)및 기타 다른문제들이 파생될수 있나요? | |||||
| 48,707 | 법인 무보수대표로 등록시 출산휴가 급여 가능한지 여.. | 급여 | totw*** | 2021-03-15 | |
| 갑이 육아휴직급여를 받고 육아휴직 중입니다 무보수 대표로 부동산매매법인으로 등재시 육아 휴직급여를 받는게 중단 되나요? | |||||
| 48,706 | 법인 대표의 특수관계인의 대여금 가수금 인정 여부 | 법인세 | totw*** | 2021-03-15 | |
| A법인 대표의 언니이자 주주인 갑이 법인에게 2억원을 대여해준것도 가수금으로 분개가능할까요? 꼭 금전대차계약서 쓰고 차입금으로 해야하나요? | |||||
| 48,705 | 비거주자의 국내법인에 세금계산서 발급가능여부 | 부가가치세 | totw*** | 2021-03-15 | |
| 질문 1. 국내의 갑이 비거주자의 개인 국내사업장 을 사업장 에게 세금계산서 발급이 가능한가요? 질문 2. 비거주자는 부가가치세를 분기별로 납부신고 하면 되나요? | |||||
| 48,702 | 기부금관련 | 법인세 | lalapalooz*** | 2021-03-15 | |
| 안녕하세요. 당사는 영리목적 법인 입니다. 2020년 코로나로 인해 지역의사회에 현금 기부를 하였습니다. 그런데 지역의사회는 기부금영수증 발급을 해줄 수가 없다고 합니다. 코로나로 인한 기부금은 특별재난지역에 대한 기부금이므로 법정기부금에 해당된다고 들었는데, 기부금영수증을 발급받지 못하면 지출한.. | |||||
