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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 48,389 | 법인사업자 소득구분계산서 작성 기준 | 법인세 | pck*** | 2021-03-02 | |
| <<법인사업자입니다. 중소기업특별세액 감면 에 해당하는 사업장이고 제조업에 대한 매출액만 있고 20년도에 자체연구개발업체에 연구인력개발비세액공제 대상으로(일반연구개발비)에 해당 됩니다.>> 질문1) 겹업 사업자가 아니고 제조업에 대한 매출만 있는데.. 중소기업특별세액에 대한 "소득구.. | |||||
| 48,387 | 비영리단체 수익사업 | 법인세 | lalapalooz*** | 2021-03-01 | |
| 안녕하세요 현재 법인격없는 단체로 되어 있는 상가관리단 입니다. 주차장 이용료 등의 수익에 대하여 법인세 신고를 하려고 합니다. 현재 구분 기장이 좀 어려운 상황이라 비영리사업과 영리사업을 구분기장을 못하고 있습니다. 이런 경우 법인세 신고시 재무제표 작성 및 법인세 과세표준을 어떻게 하면 좋을지 문의드.. | |||||
| 48,386 | 2018.09.13이후 취득분 양도시 장기보유특공제및 중과 | 양도소득세 | totw*** | 2021-03-01 | |
| 갑과을은 형제 입니다 서울 강남구에서 2016.09월에 도시형 생활주택10층 (다세대주택)을 각 층별로 50%대 50%로 취득 했습니다 취득후 4년짜리 주택임대사업자로등록후 4년의무기간을 모두 채우고 2020.12월에 10년 주택임대사업자로 다시 등록했습니다 2021.03월에 을(동생)이 갑(형)에게 50%지분을 시가대로 양도하.. | |||||
| 48,385 | 법인보험 중도인출/보험계약대출 | 전표분개 | rai*** | 2021-03-01 | |
| 안녕하세요. 법인보험 중도인출과 보험계약대출 분개 차이를 알고 싶습니다. 중도인출은 보통예금 / 장기성투자상품 이렇게 그 자산의 잔액에서 차감하는것으로 알고 있습니다. 근데 살펴보니 이자를 납부하는 건이 있는데.. 그럼 중도인출이 아니라 보험계약대출이더라구요~ 그럼 위 중도인출처럼 분개를 똑.. | |||||
| 48,384 | 외화대출 | 결산 | rai*** | 2021-03-01 | |
| 안녕하세요. 외화대출을 받았습니다. 3년 만기고, 한번에 상환하는 건이라 이자만 원화로 3개월 주기로 납입합니다. 예를들어 대출당시, USD 1,330,008 KRW 1,599,999,624 분개를 다음과 같이 했고요, 보통예금 1,599,999,624 / 장기차입금 1,599,999,624 연말에 외화 환율 환산하니 원화 1,421,352,752.. | |||||
| 48,383 | 지점 기수관련 문의드립니다. | 법인세 | lsa6*** | 2021-03-01 | |
| 본점은 20년 기준 5기입니다. 20년에 4.5.6월에 새로 지점을 내게 되었는데요. 설립등기일은 16년인데요. 그럴경우 지점도 기수를 똑같이 5기로 지정해서 해야하는건지 아니면 1기로 해도 되는건지 문의드립니다. | |||||
| 48,381 | 법인보험 결산_외감 | 결산 | rai*** | 2021-03-01 | |
| 안녕하세요. 도저히 이해가 안가는데 써칭을 해도 답이 안나와서 다시 질문드립니다. 도와주세요 ㅠㅠ * 법인변액연금_ 연말 해지환급금 기준으로 자산 분개 후 차액 평가손익 분개 * 법인변액종신_ 적립성은 자산, 보장성+사업비는 보험료 분개 제 나름 이렇게 처리했습니다. 질문 1) 변액종신은 보험료에서 사업.. | |||||
| 48,380 | 병가 신청 | 근태·복무·직무 | ty8*** | 2021-02-28 | |
| 안녕하세요? 병가에 대한 질문 드리겠습니다. 제가 무릎부상을 당해서 3월 중순에 수술을 받으려고 합니다. 지금 당장 거동하는데는 지장이 없지만 반드시 수술이 필요한 상황입니다. 그래서 제가 회사(법인) 측에 양해를 구해서 병가를 받고자 하는데요. 지금부터 질문 드리겠습니다. 1. 근로자가 부상.. | |||||
| 48,379 | 3월달 신고내용 | 법인세 | jinbhs1*** | 2021-02-27 | |
| 안녕하세요 중소 인테리어 회사입니다. 3월달 홈텍스 신고내역 및 4대보험 신고내역 알려주세요 건강보험 보수총액,연금,고용,산재 보수총액신고도 함께 알려주세요 감사합니다. | |||||
| 48,378 | 포괄양도양수 | 부가가치세 | kym*** | 2021-02-27 | |
| 오피스텔을 분양받았습니다. 부가세환급을 받았고 2년 경과시점에서 매도할 예정입니다 포괄양도양수? 라는게 있다고 들었는데 이런경우 환급받은 부가세를 포함해서 매수인이 권리승계 받는다고 들었습니다. 방법과 절차가 궁금합니다 계약서 작성방법과 폐업부가세신고? 를 해야하는건지.. 부가세를 포함해서 양도.. | |||||
| 48,377 | 해외현지법인명세서 | 법인세 | kym*** | 2021-02-27 | |
| 해외현지법인명세서 미제출시 과태료가 천만원이라고 들었는데 현재 코로나로 인해서 회사의 담당자와 연락이 안되고 회사의 운영상태도 알수없는 상태입니다 갈수도 없고 이런경우 자료를 받을길이 없는데 미제출시 과태료를 내야하는건지.. 현재 국내 법인도 파산절차 진행중인데 아직 선고는 받기전입니다. 이런경우.. | |||||
| 48,376 | 질문 | 법인세 | aoao0*** | 2021-02-26 | |
| 19년 결산시 A법인 차입금 이자비용/미지급비용 결산분개에서 거래처를 B법인으로 잘못 기재했습니다. 20년 결산시 수정을 어떻게 하죠? | |||||
| 48,375 | 차량운행일지 비용처리 문의 | 법인세 | vmsl*** | 2021-02-26 | |
| 안녕하세요 차량운행일지 비용처리 관련 문의드립니다. 1. 운행기록부 작성O 업무비율 90% 리스료 1,500 중에 1,350 인정 (당해 800한도, 550이월), 나머지 150(1,500-1,350) 상여, 유류등 500 중에 450 인정, 나머지 50(500-450) 상여 *** 총 200 상여 (회사비용 = 800 + 450 = 1,250 인정, 리스료이월 550).. | |||||
| 48,373 | 기부금 명세서 | 연말정산 | jinbhs1*** | 2021-02-26 | |
| 안녕하세요 기부금 명세서도 연말정산 신고시 신고해야되나요 만약에 신고해야되면 어디서 어떻게 신고하면 될가요 답변부탁드립니다. | |||||
| 48,372 | 가지급금인정이자 | 법인세 | hyoun*** | 2021-02-26 | |
| 18.19년 가중평균이자율로 법인세 신고했는데 당좌로 수정신로 인한 가지급금인정이자 3700만원 법인세 신고 상여로 인한 원천신고 신고 납부 했습니다 20년도 회계처리 알려주세요 20년 세무조정도 알려주세요 | |||||
