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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 48,467 | 전기 업무용차량(리스비용) 일괄공제분 | 법인세 | han5*** | 2021-03-04 | |
| 안녕하세요 당사는 지방에 소재하는 법인사업자입니다 *2019년도 업무용리스차량비용을 임차료로 반영하여 법인세 신고를 하였습니다 *2019년도 리스비용총액(1월-12월) 25,000,000원 *계산결과 불공제분이 15,000,000원입니다 (질의사항) 1)위와같이 2019년도 업무용차량경비가 과다하게 반영된경우 당기에 어.. | |||||
| 48,465 | 감가상각 | 법인세 | aoao0*** | 2021-03-04 | |
| 건물매입 후 매입가액,취득세, 부대비용 고정자산 등록시 질문1. (감가상각) 건물, 취득세, 부대비용 다 따로 정액법 20년으로 해야하나요? 질문2. (전표처리) 건물로 들어가도 각각 분개해야하나요? 첨부 참고부탁드려요 (안분은 기준시가계산서 기준) 질문3 인테리어 관련비용(조명,가스온수.. | |||||
| 48,464 | 공모주 청약대금 계정명 | 계정과목 | magic1*** | 2021-03-04 | |
| 법인회사입니다 주식통장을 개설하여 주식을 하고있습니다 공모주 청약을하여 통장에서 돈이 인출되였습니다 인출시 게정명 문의드립니다 | |||||
| 48,463 | 법인사업자 감가상각 의제규정 문의 드립니다. | 법인세 | hgh9*** | 2021-03-04 | |
| 법인이 (창업중소기업감면 , 중소기업특별세액감면 , 고용창출창업기업감면)을 적용받으시에는 강제적으로 감가상각을 해야하는것으로 알고있습니다. 그런데 당해연도에 결손이 발생하여 감면이 해당되지 않아서 감가상각을 하지 않으려고 합니다. 이때 업무용승용차도 감가상각을 하지 않아도 되는지 아니면 세액감면.. | |||||
| 48,462 | 국적상실자 원천신고 문의합니다., | 원천징수 | lsa6*** | 2021-03-04 | |
| 해당 근로자는 20년 1월부터 근무를 했는데요. 6월초 한국 국적상실로 인해 건강보험공단에서 퇴사처리가 되고 다시 재입사(외국인주민번호로)처리되었습니다. 사업장에선 그냥 1사람으로 관리를 해왔는데요. (공단처럼 퇴사처리X) 문제가 연말정산 후 국세청에 급여를 제출시 프로그램상에서 나누지 않았.. | |||||
| 48,461 | 양도소득세 | 양도소득세 | start*** | 2021-03-04 | |
| 법인이 낙찰받은것을 식자재개인사업자분이 2010.6.26에 취득가액 1,050,000을 매입하여 2021.3.31일날 2,000,000,000에 매도할경우 양도소득세는 얼마나오나요 제가 계산을 했는데 살펴봐주세용 2010.6.26 취득가액 1,050,000,000 2021.3.31 2,000,000,000 취득시 취득세등 25,200,000 감가상각누계액 37,224,139.. | |||||
| 48,460 | 연차충당부채 설정 | 결산 | rai*** | 2021-03-04 | |
|  안녕하세요. 재질문 드립니다. 이해가 안가서요 ㅠㅠ 회계사가 연차충당부채를 설정하라고 하는데.. 지금까지 저희는 19년 근무기간으로 20년에 연차를 사용하고 미사용한 연차수당을 20.12.31일에 급여 / 미지급금 -> 21.01 지급 이렇게 처리했습니다. 근데 연차충당부채를 설.. | |||||
| 48,459 | 질문 | 법인세 | aoao0*** | 2021-03-04 | |
| 18.12.01 퇴직한 직원인데 퇴직금 지급을 하지않았음 12/1에 (차) 퇴직급여충당금 8,142,836 (대)미지급금 10,761,270 퇴직급여 2,618,434 이렇게 분개해놨는데 맞는건지 궁금합니다 | |||||
| 48,458 | 질문 | 법인세 | aoao0*** | 2021-03-04 | |
| 2018.12.03 직원퇴직금 분개 퇴직급여 100 / 미지급금 100 이렇게 분개되었는데 다른법인으로 이동후 퇴사함 거기서 한번에 지급했음 그런경우 퇴직미지급금이 잡혀있는 법인에서 이미 친 분개를 어떻게 없앨 수 있는지 질문(2020년 결산에 반영할 예정) | |||||
| 48,457 | 업종코드 변경 문의합니다. | 법인세 | lsa6*** | 2021-03-04 | |
| 법인이구요. 법인은 과자등 제조업을 하고 일부 상품을 매입해 팔기도합니다. 지점도있는데요. 이 지점이 [과자를 본점에서 받아 팔거나 와플생지를 본점에 받아 구워서 데코후 판매]하는 정도입니다. 영업신고증에 하나는 휴게음식점/ 하나는 일반음식점 / 하나는 즉석판매제조업으로 들어가있는데 업종코드.. | |||||
| 48,456 | 업무용차량운행일지 비용처리 관련 문의 | 법인세 | vmsl*** | 2021-03-04 | |
| 안녕하세요 문의드립니다^^ Ex) 2020년 11월말 신규법인차량운행시작 총비용 : 6,039,338원 (유류비 336,724원, 보험료 177,084원, 취등록세등 5,525,530원) 리스료는 2021년 1월부터 발생 질문1) 위 경우 비용처리 어떻게 하나요?? 질문2) 다른 법인차량 관련하여... Ex) 19년에 감가상각비 이월액이 200.. | |||||
| 48,451 | 법인차입금 대물변제회계처리 | 법인세 | han5*** | 2021-03-04 | |
| 안녕하세요 당사는 지방애 소재하는 시행법인사업자입니다 *2019년도에 개인에게서 차입한 금액 2억원 *법인토지 (취득가액 190,000,000원) 2016년 구입 *2021년 현재 시가 220,000,000원 입니다 *위 토지를 개인차입금과 대물변제로 이전하려고 합니다 (질의사항) 1)위 개인차입금을 대물변제로 이전할수있는지요.. | |||||
| 48,450 | 법인 성실신고 선임신고 | 법인세 | totw*** | 2021-03-03 | |
| 법인이 성실신고 확인대상자인데 2월에 성신신고확인자 선임신고서 제출을 안했습니다 이때 가산세가 있나요? 3월인 지금이라도 제출가능한가요? | |||||
| 48,448 | 예술인 고용보험료 공제 문의 | 고용보험 | dduck*** | 2021-03-03 | |
| 당사는 공연제작사로 출연자가 속한 소속사와 출연계약을 맺었는데요. 기존에는 소속사 출연료 청구(세금계산서 발행) 하면 제작사에서 소속사로 대금 지급하고 종료가 됐는데 이번에 바뀐 예술인 고용보험이 발생하여 해당 보험료 공제를 대금 지급 시 출연자의 출연료에서 공제하고 송금하면 되는지가 궁금합니다. .. | |||||
| 48,447 | 질문입니다. | 종합소득세 | kms0*** | 2021-03-03 | |
| 개인사업자입니다. 기부금영수증을 개인사업자번호로 받지 않고 대표님 개인이름과 개인주민등록번호로 받은경우, 기부금을 필요경비로 처리가능한가요? 종합소득세 결산시 별도의 세무조정이 있나요? | |||||
