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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 71,755 | 대손세액공제시기와 법인결산 대손금 계상 시기 | 부가가치세 | cat*** | 2025-10-30 | |
| 주식회사 케이유통이 주식회사 영지무역에 매출을 하고 전자매출세금계산서를 발급하였고 외상매출금을 어음으로 받았는데 그 어음이 2025.8.13일 부도가 났습니다 문1. 어음 부도일자 2025.8.13일로부터 6개월이상 지난 이후 소멸시효완성전이면 어느 과세기간이든지 부가세 과세기간 확정신고시 대손세액공제신청.. | |||||
| 71,754 | 배서양도받은 어음 부도났을시 대손세액공제 가능여부 | 부가가치세 | cat*** | 2025-10-30 | |
| 법인회사 (주)케이유통이 (주)대한홍삼에 매출을 하고 전자매출세금계산서 발행하고 외상매출금을 어음으로 받았습니다 그런데 그 어음은 (주)영지무역에서 발행한 어음입니다 다시 말해서 배서양도받은 어음입니다[어음발행인:(주)케이유통/배서인: (주)대한홍삼] 그리고 이 배서양도받은 어음이 부도가 났습니다 .. | |||||
| 71,753 | 인건비 신고 없이 법인세 결산시 비용처리하여 신고한.. | 법인세 | cat*** | 2025-10-30 | |
| 1. 인건비 신고는 안했는데 법인세 결산시 계좌송금내역으로 비용 계상한 경우 실제 비용이면 비용처리 되나요? 2. 비용처리는 되더라도 가산세가 있나요? 있다면 적용되는 가산세 알려 주세요 | |||||
| 71,752 | 본점 소재지와 공장 소재지가 다를때 사업자등록? | 부가가치세 | spc*** | 2025-10-30 | |
| 현재 경기도에서 도소매업을 영위하는 법인사업자입니다. 사업장을 부산으로 이전을 진행중인데, 경남 양산에 공장을 인수해서 제조업을 사업자등록증에 추가하려고 합니다. 이렇게 사무실과 공장의 소재지 주소가 다를 경우.. 공장에 대해서는 종사업장으로 등록을 해야한다고 하는데.. 1. 각각을 사업자등록을.. | |||||
| 71,751 | 사업장 양도양수시 | 종합소득세 | swtax3*** | 2025-10-30 | |
| 안녕하세요! 식당을 운영중인 개인사업자입니다. 인수할때 2천만원에 인수를 하였고, 다른분에게 다시 양도하려고 하는데 (포괄양수도) 권리금 2억 5천정도로 진행할 예정이나 권리금을 지급받지 않고 매년 순이익의 10% 정도로 대체하여 지급받으려고 하는데 이렇게 해도 문제가 없을까요? 계약서상에는 매각금.. | |||||
| 71,750 | 연말정산 과다공제 관련 가산세 문의 합니다. | 종합소득세 | bangga1*** | 2025-10-30 | |
| 2024년 연말정산 관련하여 부양가족 과다공제로 적발되었습니다. 이 경우, 사업장이 아닌 근로자가 직접 연말정산을 수정신고 하려고 하는데요. 종합소득세 수정신고 진행시 가산세 적용 관련 문의 드립니다. 과소신고 및 납부불성실 가산세를 적용하여 신고납부진행하면 되는부분인지? 해당 종합소득세 수정 신.. | |||||
| 71,749 | 법인세 무신고 상태일경우 | 법인세 | roseji*** | 2025-10-30 | |
| 5년된 법인을 최근에 양수했는데 2년동안은 무실적이고 법인신고자료도 없는상태입니다 2022년이 마직막 신고로 국세청 재무재표를 보니 현금자산이 3천이상 있을경우 2025년 법인을 새로운 대표자가 시작할경우 장부상 현금액을 어떻게 처리할수 있는지요? 기존 대표자들과는 전혀 연락이 되지않는 상태입니.. | |||||
| 71,746 | 질문드립니다.. | 부가가치세 | rhrhtnd*** | 2025-10-29 | |
| 안녕하세요 수고가 많으십니다,,. 문의좀 드릴게요 제조업 개인사업자 입니다.. 차량 구입을 할려고하는대 요즘은 경유가많이 없어지는추세라고 하더라구요 그러면서 차량 렌탈로 구입을할려고 하다보니 이차종인대 카니발 하이브리드/9인승 , 모닝바이퓨얼 중요한게 휘발유 라고함. 그러면 챠랑만부가세공제를.. | |||||
| 71,745 | 면세계산서 수취시 부가세신고에 기재해야하나요? | 부가가치세 | whdud*** | 2025-10-29 | |
| 건강검진을 받고 현금영수증으로 면세영수증을 받았습니다 어짜피 부가세액도 없는데 부가세신고서상에 꼭 표기를 해야하나요? | |||||
| 71,744 | 대표이사가 법인에게 가지급금 인정이자 지급시 원천징.. | 법인세 | corr*** | 2025-10-29 | |
| 안녕하세요. 제목 그대로입니다. 대표이사가 법인에게 가지급금 인정이자 지급시 원천징수를 해야하는 것으로 알고 있는데요.. 법인이 대표이사등을 대신하여 원천징수하고 해당 원천징수세액을 신고하고 납부하려고 합니다. 이경우 법인 원천징수이행상황신고서에 작성을 해도되나요? 아니면 별도로 대표이사를 원천.. | |||||
| 71,743 | 상품을 법인카드로 결제했는데 부가세공제 안받았을 경.. | 결산 | cat*** | 2025-10-29 | |
| 도소매업을 하고 있는 법인사업자입니다 상품을 구매하고 법인카드로 결제했는데(매입세금계산서 미수취) 신용카드 매입 부가세공제 안 받았을 경우 부가세포함 결제금액을 상품으로 회계처리해도 되나요? 예를들어 상품을 구입하고 신용카드로 부가세포함 550,000원을 결제했는데 550,000원 결제금액 전부 상품 55.. | |||||
| 71,741 | 투자금 | 법인세 | magic1*** | 2025-10-29 | |
| 당사는 법인회사입니다 회사가 자금이 없어 대표이사 본인돈으로 회사에 투자금 명목으로 빌려주었습니다 회계처리가 어떻게 이루어져야하나요?? | |||||
| 71,740 | 개인차량구입 | 법인세 | magic1*** | 2025-10-29 | |
| 당사는 도소매업종 법인사업자 입니다 직원이 사용하던 탑차를 차량을 무상으로 받았습니다 취득세및등록세만 법인회사에서 납부하였습니다 7월25일 취등록세 250,000 법인장부반여시 차량가액을 취득세 250,000원 반영하는게 맞는지요?? 아니면 어떤금액으로 처리해야하는지요? 또한 법인세신고시 차량.. | |||||
| 71,739 | 부가세수정신고 | 부가가치세 | magic1*** | 2025-10-29 | |
| 당사는 도소매 법인업체입니다 9월2일 매출세금계산서 공급가액9,094,926세액 909,484 9월2일 매출계산서 1,268,350 10월26일 발급및전송 매입계산서 9,000,000작성일자 9월30일 전송 10월26일 부가세 수정신고하려합니다 1>부가세 신고시 세금계산서 가산세 및 감면이 어떻게 적용해야하는지요? .. | |||||
| 71,734 | 비영리법인 재무제표 작성 | 법인세 | yi*** | 2025-10-28 | |
| 비영리법인 (공익법인 X)이며 현재 수익사업은 개시하지 않고 있습니다. 주된 수입원은 회원사의 정기 회비와 정부보조금사업으로 구성되어 있습니다. 매년 정부보조금 사업에 지원을 위해 재무제표를 작성해야 하는데 이와 관련하여 질문드립니다. 질의1) 매출은 회비수입 같은 계정과목을 만들어 사용하면되나요? 질.. | |||||
