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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 67,691 | 법인 3분기 안분계산시 4분기에는? | 부가가치세 | clear1*** | 2024-10-22 | |
| 법인업체입니다. 평소 면세매출이 없었으나 이번 3분기에 면세매출이 발생하였고, 그 금액이 과세금액의 5% 이상이라 안분대상인줄압니다. 이경우 4분기 신고때에는 안분계산을 어떻게 해야할까요? 3,4분기 면세매출이 과세매출의 5%를 안넘는다 가정하면 기존 3분기때 불공제한 금액을 4분기 신고시에 공제분으로 반.. | |||||
| 67,690 | 안녕하세요 상가(부동산 매각)관련해서 문의드립니다. | 부가가치세 | sungh*** | 2024-10-22 | |
| 안녕하세요 상가 (부동산 매각) 공동명의를 매각했습니다. 임차인들은 새로운 임대주가 그대로승계하기로 진행하기로했습니다. 매도날짜가 10/7일이고 매출은9/30까지만입니다 1. 9/30폐업날짜로해서 폐업신고를 해도돼는지 궁금합니다. 2.사유는 양도양수로 진행해야할지 아니면 기타로 진행할지궁금합.. | |||||
| 67,689 | 프랜차이즈 본점 지원금 | 법인세 | swtax3*** | 2024-10-22 | |
| 안녕하세요. 당사는 음식점 프랜차이즈 본점이고, 개업초기 가맹점들을 위해 인테리어 및 공사대금, 주방기구 및 가구 등을 지원해주고 있습니다. '지원금' 형식으로 가맹점에는 따로 돈을 받지 않고 공사대금 및 구매대금을 지원해주고 있는데, 이럴경우 본점에서의 거래방법 및 회계처리가 궁금합니다. .. | |||||
| 67,688 | 직접수출(직수출) 직수출,중계무역 위탁판매 문의 | 부가가치세 | kej0*** | 2024-10-22 | |
| 안녕하세요. 직접수출 (직수출)은 수출실적명세서에 조회가 되고, 중계무역 위탁판매 수출은 따로 수출신고필증을 주시는걸까요? 아니면 수출실적명세서에 조회가 되는걸까요? | |||||
| 67,687 | 부가세 예정신고 매입 누락분 확정시 신고 | 부가가치세 | 2chang*** | 2024-10-22 | |
| 부가세 예정 신고시 거래처에서 발행한 매입세금계산서를 누락하였습니다. 1. 매입세금계산서 합계표 미제출 가산세가 있는지 2. 확정신고시 공제 받을 수 있는지 궁금합니다. | |||||
| 67,686 | 세액공제 이월 | 종합소득세 | peterg*** | 2024-10-22 | |
| 개인사업자 / 태양력발전업 1. 2018년 에너지절약시설 투자세액공제를 받아서 최저한세적용으로 계속 이월액이 남았을 경우 귀속 2023년 종합소득세신고에 에너지절약시설 투자세액공제 가능한거죠? (20년에 개정된 세액공제 이월공제기간이 5년 -> 10년 기간확대가 이경우에도 적용이 되는지 문의드려요) 2. 중.. | |||||
| 67,685 | 부가세 공제 대상여부 | 부가가치세 | cof*** | 2024-10-21 | |
| 안녕하세요! 항상답변감사드립니다. 보람상조 같은 곳에서 법인 상대로 특정 상품을 판매하여 해당 내역을 법인카드로 결제한 경우 부가세 공제/ 불공제 대상 중 어떤 것이 맞을까요? ( 결제 금액의 일부금액은 적립되고, 나중에 상 당했을 때 서비스 제공해주는 그런 상품입니다. ) 감사합니다. | |||||
| 67,684 | 분개 재문의 | 전표분개 | phr1*** | 2024-10-21 | |
| 안녕하십니까 분개 관련 문의 드립니다. 회사 건강검진 계산서가 1,000만원 발급되었는데 이중 일부(500,000원)는 직원 자기부담분으로 급여에서 공제되어 회사 예수금으로 잡혀있습니다. 이런 경우 어떻게 분개를 해야하나요?? | |||||
| 67,683 | 과면세업종 | 부가가치세 | lmy2*** | 2024-10-21 | |
| 안녕하세요 애완용 동물 및 관련용품 소매업의 경우 과면세 업종인지 궁금합니다. 업종코드 523996 | |||||
| 67,682 | 국고보조금 부가세 환급 궁금합니다 | 부가가치세 | taxhabit7*** | 2024-10-21 | |
| 운수업을 하고 있는 사업자 입니다. 20인승이 넘는 버스 차량을 구입했습니다 그런데 이 차가 수소차라서 국고 보조금을 받은 상황입니다 총 5억정도인데 2억5천정도는 저희가 할부로 구입하다고 했고 2억5천정도가 차량보조금을 받았습니다 그런데 세금계산서가 총 금액인 5억이 발행이 되었는데 이럴 경우에.. | |||||
| 67,681 | 승용차 매각 관련 운반비도 불공인가요? | 부가가치세 | lemon5*** | 2024-10-21 | |
| 안녕하세요 수고가 많으십니다. 법인 으로 소유한 승용차를 매각하려고 합니다. 운송비를 판매자인 저희쪽에서 부담하려고 하는데 매입세금계산서 운반비는 공제 해도 되나요? 차량취득시 차종에 따라서 발생하는 운반비는 불공처리하지만 차량판매시에도 차종에 따라서 운반비 불공처리되나요? 취득과 양도시에.. | |||||
| 67,680 | 법인매매업 임대료 현금영수증 발행 및 가산세 | 부가가치세 | an0*** | 2024-10-21 | |
| 안녕하세요? 저희는 법인사업자로, 주거용 매매업을 하고 있습니다. 매매하기전까지는 임차를 놓고 월세를 받고 있습니다. 임차인(비사업자)이 월세에 대해 현금영수증을 요청하는데, 월세는 매월 들어오지 않고 2~3개월분이 한꺼번에 들어오는 경우가 많다면 1. 연말에 1년동안 입금한 금액 확인하여 한꺼.. | |||||
| 67,679 | 분개 | 전표분개 | phr1*** | 2024-10-21 | |
| 안녕하세요 아래와 같이 분개해도 되는지 확인 부탁드립니다. 복리후생비 10,000,000 / 보통예금 9,500,000 복리후생비 500,000 1. 건강검진센터에서 1,000만원 계산서 발급받음 2. 발급된 1,000만원에는 퇴사자 검진비도 포함됨. 3. 사규상 상반기 퇴사.. | |||||
| 67,678 | 매입안분계산(건설) | 부가가치세 | huv1*** | 2024-10-21 | |
| 항상 도움 주셔서 감사드립니다 법인사업자 이고 종합건설회사 인데요 공사진행하던(면세+과세) 현장이 8월에 마무리 되었고 이번 7-9월 2기예정부가세신고시 매입세금계산서 수취분에 대해 안분계산을 하려고 하는데요 이미 1-6월신고한 매입자료에 대해 7-9월사이에 .. | |||||
| 67,677 | 건물의 취득원가 | 계정과목 | ty8*** | 2024-10-21 | |
| 안녕하세요? 당사는 일반기업회계기준을 적용하는 외부감사대상법인입니다. 당사에서는 제 2공장을 신축중입니다. 이 공장을 신축하기 위해서 공장 부지를 매입하였고, 이 공장 부지의 매입비용은 당사의 토지로 회계처리 하였습니다. 근데 신축 공사 도중에 변수가 발생하였습니다. 신축 공사하는 부지의 도.. | |||||
