온라인교육
전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
|---|---|---|---|---|---|
| 71,873 | 포괄양도양수성립 | 부가가치세 | start*** | 2025-11-14 | |
| 올근생건물이고 매도자; 개인 매수자; 법인 지금은 공실이라 포괄양도양수가 성립이 안되는데 계약시점 매수자가 아는 법인으로 임대를 할경우에는 포괄양도양수가 가능한지 궁금합니다. | |||||
| 71,872 | 고용승계에 대한 퇴직금 회계처리와 세무조정이 A,B각.. | 법인세 | lemon5*** | 2025-11-14 | |
| 분할전 법인을 A, 분할신설법인을 B 라고 하고 A법은의 특정 업종 제조업만 B법인으로 분할했습니다. 제조업 직원 2인에 대한 퇴직금추계액을 B법인 계좌로 받고 싶어합니다. 퇴직금추계액을 대략 1억이라고 가정하고 B법인이 돈이 없어서 차후 고용승계한 직원이 퇴사할때 퇴직금을 줄수가 없기에 지금 A법인 1억→B.. | |||||
| 71,871 | 법인세 경비부인으로 인한 수정신고 세무조정이 궁금합.. | 법인세 | lemon5*** | 2025-11-14 | |
| 안녕하세요 수고가 많으십니다. 귀속 2023년 가공인건비에 대한 1천만원을 경비부인으로 수정신고시 1천만원 출금된 가공인건비에 대한 수정신고는 세무조정할때 손금불산입 급여 1천만원(대표자 상여처분) 이 내용으로 수정신고해야 하는게 맞지만 만약에 1천만원이 가수금 상환이 된것인데 인건비로 과다경비 처리.. | |||||
| 71,870 | 부동산간이사업자 매각 | 결산 | kctaw*** | 2025-11-14 | |
| 개업은 1977년 7월정도 했고, 건물 감가상각을 하지 않은 부동산이지만, 간이사업자 공동명의입니다. 10월15일에 매각했는데요, 그럼 감가상각을 하지 않았으므로 세금계산서 발급은 안해도 되는건가요? 간이과세자이니깐 부가세신고만 11월25일까지 하면 되는건가요? 종합소득세는 내년에해도 된느.. | |||||
| 71,869 | 통합투자세액공제(운수업) | 종합소득세 | men*** | 2025-11-14 | |
| 운수업 차량 구매시 투자세액공제의 투자 금액 계산(중소기업) 25.5.1 차량운반구의 구매가격(부가세제외) 68,181,182 장기차량할부 36개월(2028.5.1) 당해 구매계약금+차량대금 일부 15,000,000 지급 투자세액공제시 투자금액은 어떻게 계산하는 건가요? 세액공제 적용시기는 투자가 완료된 시점이라고 하.. | |||||
| 71,868 | 특수관계자 법인간의 대여시 문의(가지급금등) | 법인세 | lsa6*** | 2025-11-14 | |
| A회사 B회사 각각의 법인의 대표가 같으며 주식도 대표가 가장 많이 보유(A/B)회사 A회사가 B회사에게 총 3건의 대여를 해줌 24년에 4/1 1억 8천 4/30 15,000,000원 6/3 95,000,000원 각각 상환시 이자지급하는걸로 계약을 맺음 24년에 A회사에 가지급금 인정이자 계산후 손금불산입(익금산입) 인정.. | |||||
| 71,866 | 대회 기획 및 운영 관련해서 받은 매입건 계정과목 문.. | 법인세 | lsa6*** | 2025-11-14 | |
| 해상 사업장은 정보서비스업을 하는 회사입니니다. 이번에 드론대회 기획 및 운영으로 4500만원정도 매출이 발생하였으며, 그와 관련된 매입 모두 해당 기획 및 운영에서 발생된 매입이며 드론. 설치. 공사. 집기류 렌탈 설치 부스 등 그리고 철거비용까지 비용이 총 40,000,000원정도 발생했습니다. 이 .. | |||||
| 71,865 | 질문드립니다. | 종합소득세 | swtax3*** | 2025-11-13 | |
| 안녕하세요. 종합소득세 기장의무판단 문의드립니다. 당사는 건설업이며, 24년 수입금액이 14억으로 성실신고 대상이었습니다. 25년 수입금액은 2.5억으로 당해 수입금액 기준으로는 성실신고 대상에 해당하지 않지만, 복식부기 의무자 확인시 직전년도 매출 기준으로 하기 때문에 24년 매출 14억으로 25년 종합소.. | |||||
| 71,864 | 종합소득세 중간예납 추계신고 | 종합소득세 | spc*** | 2025-11-13 | |
| 매출이 전년대비 30%이상 감소하여 종합소득세 중간예납을 추계신고하려고 합니다. 해당 신고시에 근로소득이나 타 소득이 있을 경우 반드시 포함해서 신고해야 하나요? 아니면 중간예납신고시에는 제외하고 사업소득에 대해서만 신고 진행해도 될까요? | |||||
| 71,863 | 질문입니다 | 종합소득세 | min0*** | 2025-11-13 | |
| 11월 종합소득세 중간예납때, 세무서에서 온 고지서로 중간예납 납부가 아닌 직접 결산해서(가결산)해서 종합소득세 중간예납 신고시에는 1월에서 ~ 6월까지만 입력해서 신고하면 되나요? 표준손익계산서 또는 수입금액조정명세서등 다른 첨부서류를 같이 작성 및 신고시 제출해야 하나요? 아니면 중간예납추계액신고서만 작.. | |||||
| 71,862 | 자동차공업사 손님에게 임시로 빌려주는 차량 손금여부.. | 법인세 | kpb*** | 2025-11-13 | |
| 자동차공업사를 운영하고 있습니다 차량을 수리하는 동안 고객에게 차량을 빌려주는 경우에 임직원전용보험을 가입할 수 없습니다. 이런 경우에 차량에 대해 100% 손금불산입해야 하는지요? 자동차공업사의 필요경비중 손님들에게 빌려주는 차량에 대한비용이 상당부분을 차지하는데 손금불산입된다면 좀 부당하다는.. | |||||
| 71,861 | 출자전환에 따른 신주발행 | 전표분개 | pooh1*** | 2025-11-13 | |
| 법정관리들어간 법인이 회생계획의 권리변경에 따라 채권의 출자전환에 따른 신주를 발행하려합니다. 출자전환내용 주식수 10,000 액면가 10,000 자본금 100,000,000 채권액 100,000,000 회생채권자가 주금을 신규로 납입하지 아니하고 회생채권액을 출자전환하는 경우 회계처리 및 자세한 분개 문의드립니다. | |||||
| 71,860 | 주식이동관련 | 전표분개 | pooh1*** | 2025-11-13 | |
| A법인사업장이 주식을 액면가 5000원에 100,000주 보유하던중 기업이 법정관리 들어가며 회생계획일환으로 자본금 규모의 적정화를 위하여 2025년 10월 액면가 5000원의 보통주 10주가 액면가 5000원의 보통주 1주로 병합되었습니다. 이런경 회계처리와 분개를 어떻게 해야하늕지 자세히 문의드립니다. | |||||
| 71,859 | 추가 질문) 소송 중인 미수금의 매출취소(마이너스 세.. | 부가가치세 | kej0*** | 2025-11-13 | |
| 71,849 번호 추가 질문 현재 판결문으로 압류집행중인데 상대방 회사에 돈이 없는 상황이라 못받고 있다고 합니다 세금계산서는 25년 5월 7일(2건), 6월 30일(1건) 이렇게 되어 있습니다. 대손세액공제는 언제 가능할까요? 대손세액공제신고시 필요 서류가 있을까요? 대손상각비도 가능할까요? | |||||
| 71,858 | 프랜차이즈 본사와 직영점의 세금계산서 발행여부 문의.. | 법인세 | swtax3*** | 2025-11-13 | |
| 안녕하세요. 당사는 프랜차이즈 본사 입니다(음식점) 직영점(본사의 지점)에 로열티 명목으로 세금계산서 발행을 하려고 하는데, 혹시 가능할까요? 만약 해당 거래가 내부 거래로 보여서 세금계산서 발행이 불가능 하다면 해당 내용을 확인할 수 있는 세법이 있을까요?? | |||||
