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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 50,273 | 대손처리 질문합니다. | 종합소득세 | minjin8*** | 2021-06-24 | |
| 안녕하세요, 건설업체이고, 대손처리 할수 있는지 알고 싶어서 문의 드립니다. 계약서상에 공사금액은 1억6천이고, 세금계산서는 일부 8천만 발행 되어있습니다. 이부분은 입금 완료 되어있구요 중간에 이 회사가 지불 능력이 안되서, 다른회사로 직불동의서 받고 저희 미수금 이관을 했습니다. 그런데 문제는.. | |||||
| 50,272 | 법인이 다른법인 주식을 소유했을경우 처리 문의드립니.. | 결산 | lsa6*** | 2021-06-24 | |
| 주식수 33,000주 주당가격 1,500원(액면가액 500원) 전체가격 49,500,000원 저희법인이 타법인의 주식을 매매했습니다. 통장에서 49,500,000원이 나갔는데요. 문의1 이럴경우 전표처리는 뭐로 해야 하는지 문의2 해당건이 저희 주식등변동상황명세서나 저희법인에서 증권거래세 신고가 필요한지 문의.. | |||||
| 50,271 | 법인카드 승인취소 입금 및 렌트차량보증금관련 문의드.. | 장부 | lsa6*** | 2021-06-24 | |
| 20년 12월에 승인되었다가 승인취소된 건이 있는데 작년에 승인취소된 전표를 잡지않고 그대로 이월을 했습니다. 말하자면 경비가 더 들어간건데요. 21년 1월 날짜로 처리해서 해도 되는지 소모품비를 그만큼 빼려고 합니다. 그리고 렌트차량 보증금에서 기타감가상각으로 5만원이 뺀채로 보증금이 입금되었는.. | |||||
| 50,270 | 비업무용처분손실 회계처리 | 종합소득세 | han5*** | 2021-06-24 | |
| 비업무용차량입니다 *취득가액: 100,000,000(2018,07,08) *양도가액: 40,000,000 (양도일자: 2020.09.30) *2020/09/30처분일까지: 회계상 상각누계액: 45,000,000 *2020/09/30처부닐까지: 회계상 감가상각비: 22,500,000 *2020/09/30처분일까지 : 유보잔액(부인액) : 22,500,000 *2020/09/30처분일까지: 취득.. | |||||
| 50,269 | 질문입니다. | 종합소득세 | kms0*** | 2021-06-23 | |
| 1. 과세사업의 개별익금/개별손금이라고 써있는 부분은 감면불가 소득입니다.으로 소득구분계산서상에서. 기타로 빼야 하는거죠? 이렇게 되면 결과적으로 중소기업특별세액감면이 줄어드는것이 맞나요? | |||||
| 50,268 | 법인 06.01이후 주택임대사업자등록시 종부세 합산배.. | 양도소득세 | totw*** | 2021-06-23 | |
| 부동산 매매법인인 갑법인이 2021.06.01이후에 2021.07월에 비조정대상지역 단독주택을 10년짜리로 주택임대사업자 등록을 했습니다 이때 다른 요건은 다 충족했다고 가정시 2021년 종부세 합산배제가 가능한가요 질문 06.01기준으로 주임사 등록을 안해놓았으므로 종부세가 합산배제 불가능한게 맞나요? | |||||
| 50,267 | 법인의 주식을 다시 가져오는방법 | 법인세 | totw*** | 2021-06-23 | |
| 갑법인의주식을 a가 1,000주 가지고 있다가 a가 주식을 포기해서 갑법인이 주식을 가져오려고 합니다 이때 갑법인입장에서 세부담을 최소화 하면서 가져올수 있는 방법은 양도와 증여중 어떤방법이 좋을까요? 양도와 증여가 아니라면 기타 다른 어떤방법이 좋을까요? | |||||
| 50,266 | 질문입니다. | 종합소득세 | kms0*** | 2021-06-23 | |
| 1. 중소기업특별세액감면을 받으려고 감면계산을 할때 ..산출세액을 적는부분에선 종합소득세 산출세액과 농어촌특별세액의 산출세액을 합하여 산출세액을 적어서 중소기업감면특별세액감면을 계산해야 하나요? * 종합소득금액은 111,356,730입니다..중소기업특별세액감면을 위한 소득구분계산서에서 소기업소상공인공제.. | |||||
| 50,265 | 복식의무가 | 종합소득세 | hyoun*** | 2021-06-23 | |
| 복식의무자가 추계신고로 차량운반구 감가상각 안했을경우 다음년도에 매각되었을경우 감가상각의제 적용이 되나요? | |||||
| 50,264 | 개인사업자 사업용 계좌 신고 | 종합소득세 | prime0*** | 2021-06-23 | |
| 안녕하세요. 개인사업자는 복식부기 대상자 일 경우 사업용 계좌를 신고 해야 되는 것으로 알고 있습니다. 2개의 사업용 계좌가 있을 경우, 한개의 계좌만 신고되어 있고 다른 계좌는 신고하지 않았을 때는 가산세가 어떻게 적용되는지 궁금합니다. 자문 부탁드릴게요. 감사합니다. | |||||
| 50,263 | 수정세금계산서 수취시 가산세여부 | 부가가치세 | minsu0*** | 2021-06-23 | |
| 1. 2020년 2기예정(7~9월)신고시 환급세액 100만원 신고 후 100만원 수령 2. 2020년 2기확정(10~12월)신고시 환급세액 100만원 신고 후 100만원 수령 3. 12/28 A매입처에서 수정세금계산서 -100,000원 발급 이렇게 된 겨우엔 2기예정 때 10만원을 초과환급받게 된 경우인데 수정신고시 신고 및 납부지연불성실.. | |||||
| 50,262 | 주주가 아닌 일반인의 투자금액? | 장부 | spc*** | 2021-06-23 | |
| 게임 개발 법인입니다. 1.주주가 아닌 일반인에게 투자금액을 받았을때.. 회계처리는 어떻게 해야 하나요? 2.주주에게 자본금외의 투자금액을 받았을때.. 회계처리는 어떻게 해야 하나요? 위 경우 증빙자료는 뭘 준비해야 하나요? | |||||
| 50,261 | 질문입니다. | 종합소득세 | kms0*** | 2021-06-23 | |
| 1.연금저축서액공제와 표준세액공제와 성실신고세액공제와 중소기업특별세액감면과 소기업소상공인공제와 국민연금공제까지 다 중복공제 가능한가요? 제가 나열한 것중 동시에 중복공제 안되는것이 있나요? 2.21년 6월에 종합소득세 신고하는 성실신고확인사업자인경우 의료비세액공제를 받는경우 세액공제액조정명세서에.. | |||||
| 50,258 | 세액감면 및 세액공제 문의 드립니다 | 종합소득세 | hgh9*** | 2021-06-23 | |
| A사업장: 단독사업장으로 제조업 / 당해연도 소득금액 = 17,000,000 B사업장: 공동사업장으로 건설업 / 당해연도 소득금액 = 15,000,000 종합소득금액: 32,000,000 산출세액: 3,000,000 위 와 같은 사항 이며 B의 공동사업장은 주택신축판매업으로 건설업에 해당하며 장부기장은 타업체에서 해서 당업체는 공.. | |||||
| 50,257 | 외국인 출국만기보험 회계처리에 관하여.... | 종합소득세 | krx*** | 2021-06-23 | |
| 1.2020년 납입한 외국인 출국만기보험료는 출금될때마다 경비와 자산중 어느것으로 처리하는것이 맞나여? 2.가입한 외국인이 퇴사할경우 회계처리나 세무조정할 부분이 있나여? | |||||
