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번호 제목 분야 질문자 등록일 답변
51,944 간편장부 대상자 기부금 필요경비 인정 종합소득세 pck***2021-11-17
답변완료
종합소득신고시 간편장부로 작성할 예정인데 기부금도 다른 경비처럼 신고서에 필요경비로 넣고 소득금액을 낼수 있나요? 1)경비로 인정 받을수 있나요? 2)인정이 되면 당연히 기부금명세서 작성도 해야 하는 거겠죠? 3)추계 (단순,기준경비율)신고시 기부금명세서를 작성해서 이월 시킬수는 없는거죠?
51,943 폐업후 부가세 신고시 폐업일 이후 발행된 매입세금계.. 부가가치세 lsa6***2021-11-17
답변완료
폐업후 부가세 신고를 하는데 폐업일 이후 발행된 건이 있습니다. 취소를 할수 없을경우 마이너스 매입세금계산서와 플러스 세금계산서가 있습니다/ 매출에서 추가하거나 매출에서 제외해도 되는건가요? 매입처에 취소요청은 할수가 없는 상태입니다.
51,942 산재처리 급여 급여 qorrhd***2021-11-17
답변완료
문의드립니다. 직원이 다쳐서 산재처리했습니다. ​산재승인시 통상임금의 70%를 근로복지공단에서 지급하는 것으로 알고 있습니다. 원래 급여의 차액만큼은 회사에서 주려고하는데 이런 경우 정상적으로 급여신고하고 지급해도 되는지요. 11월분부터는 그 직원의 월보수액을 0원으로 신고해야..
51,941 질문입니다. 법인세 min0***2021-11-17
답변완료
1. 17년도 가수금이나 가지급금 0입니다 18년도에 자산(받을어음)을 3억이중으로 잡아서 상대계정은 현금으로 처리했습니다 이러면 가지급금이 생기나요? 가수금이 생기나요? 세무조정으로 수정해야 하는데 어떻해 세무조정을 해야 하나요? 이런경우 받을어음 자산이 늘어났는데 수정하면 자산이 차감됩니다 이런경우..
51,940 신규사업자 고정자산 등록 신고관련 종합소득세 pck***2021-11-17
답변완료
업종:카페 신규 사업자 고정자산 10,000,000 이상이 있어서 등록은 했는데 신고를 하려고 보니 첫해는 이익발생해서 종합소득세 납부 금액이 나왔고 유리한쪽을 선택하다보니( 단순경비율)로 신고를 했습니다. -질문- 다음년도에 매출이 1억미만인데 단순,기준경비율 대상이 아니고 간편장부대상이라 기장신고를 ..
51,939 청년사관학교에 정부지원금 고정자산 취득시 분개 전표분개 totw***2021-11-17
답변완료
갑법인 청년사관학교에서 6천만원 을 총 지원받았습니다 그중에 3천만원정도는 기계a(1천만원), 기계 b(4백만원), 비품c(6백만원),비품 d(1천만원) 를 구입했습니다 그러면 다음과 같이 회계처리하면 되나요? 1.국고보조금 6천만원 수령시 (차변)보통예금 6천만원/(대변) 잡이익 3천만원 ..
51,938 성실사업자 차량운반구 개인에게 양도시 문의드립니다.. 부가가치세 lsa6***2021-11-17
답변완료
해당차량은 19년 7월에 등록했으며 부가세 공제를 받지 않는 업무용승용차입니다. 이걸 21년에 개인에게 판매를 했는데요. 문의1 세금계산서 발행이 원칙인가요? 개인에게 팔았을때도 꼭 사업자라면 발행을 해야 하는거죠? 문의2 만약 받은금액이 500만원일경우 해당금액에서 ÷1.1을 해서 발행하면 되는건가요? ..
51,937 이자반납 계정과목 j8055***2021-11-17
답변완료
정부보조금지원사업과 관련하여 지원금을 회사의 통장으로 입금받아 사용하였고 해당사업이 종료되어 사업비잔액과 사업기간동안발생한 이자를 반납해야하는 경우 이자반납분에 대한 회계처리(계정괴목)에 대하여 질의 드립니다. 해당금액은 크지않습니다.
51,936 법인 무보수대표 교육비 결산 hoi***2021-11-17
답변완료
법인의 무보수대표 교육관련 비용도 비용처리 가능한가요?
51,934 개인사업자 소득세수정신고 종합소득세 love0***2021-11-17
답변완료
19,20년 개인사업자 (주택임대사업) 소득세 수정신고를 하려합니다. 소득금액조정합계표로 필요경비산입하려합니다. 보험료5,000,000 소득처분은 어떻게 되나여?
51,933 복식부기의무자 차량매각 부가가치세 kym***2021-11-17
답변완료
1. 복식부기의무자가 차량매각시 부가세 과표에서 제외하여 수입금액 신고하는게 맞는지요? 업무용차량만 해당되는지... 트럭인경우 당연히 수입금액 제외되며 처분이익은 반영하는게 맞는건지.. 2020년 유형자산 처분이익만 수입금액에 반영을하는건지.... 복식부기 의무자 차량매각시 수입금액 포함범위가 궁금합니다..
51,932 질문입니다. 법인세 min0***2021-11-16
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법인사업자 중간배당이 없어졌나요? 아니면 차등배당이 없어졌나요?
51,931 질문입니다. 법인세 min0***2021-11-16
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18년 5월 51,308,182 자산취득했고, 국고보조금 28,000,000받았습니다.. 정률법 10년입니다.. 리고 21년 6월에 매각했습니다. 매각대금은(세금계산서)...공급가 52,000,000 부가세 5,200,000 총합계액 57,200,000입니다. 현재 고정자산에 등록된금액은...취득가액 51,308,182/ 감가상각누계액 28,000,258입니다... =..
51,926 중소기업특별세액감면 대상 종합소득세 rpggo0***2021-11-16
답변완료
경기도에서 스터디카페를 운영합니다. 매출액은 2억정도되고 주업종코드는 930925입니다. 다른세액공제 및 감면은 없고 중소기업특별세액공제를 받으려고하는데 해당이 되나요 스터디카페는 독서실로 포함이되어 감면에 해당이 안되나요??
51,925 질문입니다. 부가가치세 min0***2021-11-16
답변완료
건설/건축공사 법인사업자이고 종합면허 가지고 있습니다 이번에 다가구주택공사를 하게 되었습니다 다가구주택공사는 과세매출인가요? 면세매출인가요? 과세매출인지 면세매출인지 어떻해 판단하면 될까요?
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