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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 51,065 | 연구개발비 분개 질문드립니다~ | 전표분개 | onebi*** | 2021-08-23 | |
| 전문기관은 국토교통부이며 연구개발기관은 대학교 산학협력단입니다. 저희는 연구개발기관 외 기관으로 들어가있습니다. 저희가 연구개발기관인 대학교 산학협력단에 현금 지원으로 천만원을 입금하였습니다. 이때 분개 처리를 어떻게 진행해야할까요?? | |||||
| 51,064 | 일용근로지급조서가산세 | 종합소득세 | dhr1593*** | 2021-08-23 | |
| 일용지급조서가 매월로 바뀌면서 만약 매월 안하고 일년치 종합소득신고때 경비로 떤다면 가산세는 어떻게 매겨지나요? | |||||
| 51,063 | 질문입니다. | 종합소득세 | min0*** | 2021-08-23 | |
| 20년 종합소득세 신고시 결정세액 52,800,257입니다(산출세액 75,006,961에서 세액감면 및 공제 2,220.674입니다 20년도 중간예납납부는 21,000,000입니다 그리고 21년 8월에 폐업을 했습니다 그러면 11월 종합소득세 중간예납 납부해야 하나요? 어떻해 계산/얼마가 중간예납으로 나오나요? | |||||
| 51,062 | 부가세신고 | 부가가치세 | hks1*** | 2021-08-23 | |
| 답변에항상감사드려요 종된사업장 폐업으로 정정신고를 합니다. 폐업부가세 신고해야하나요? | |||||
| 51,061 | 농업회사법인 배당소득 | 원천징수 | peterg*** | 2021-08-23 | |
| 당사는 농업회사법인으로 농산물 유통업일경우 배당소득은 14% 분리과세인가요? | |||||
| 51,060 | 퇴직금신고 | 원천징수 | kym*** | 2021-08-23 | |
| 2018년도에 개인사업장에서 법인사업장으로 전환하였습니다. 직원들도 모두 승계를 했구요 그당시에 퇴직금을 지급하지 않기로해서 직원 1명의 퇴직금을 재무제표에 미지급비용 계상을 하지 않았고 아예 잡지를 않았습니다. 근데 갑자기 2021년 8월10에 퇴직금이 법인 통장에서 이체되었습니다. 이런경우 경비처리를 어.. | |||||
| 51,059 | 직전연도 결손 법인의 중간예납 자기계산기준 신고 대.. | 법인세 | prime0*** | 2021-08-23 | |
| 안녕하세요. 직전 사업연도(2020년)에 결손으로 산출세액이 없고, 가산세도 없었습니다. 기납부세액으로 원천납부세액 1,490원만 있었습니다. 법 조항에 따르면 직전 사업연도의 중소기업으로서 직전 사업연도의 산출세액을 기준으로 중간예납을 계산하였을때 30만원 미만인 경우 납부의무가 면제되는 것으로 나오는.. | |||||
| 51,058 | 면세법인매출 누락에따른 가산세 및 법인세수정신고 소.. | 법인세 | ei63809*** | 2021-08-23 | |
| 2020년 면세법인의 매출을 2건 누락하여 수정신고하려합니다 1. 매출 누락 내역에따른 회계처리 및 세무조정 방법 a건 - 매출은 누락하고 대금 입금분 가수금처리 b건 - 매출은 누락하고 대금 입금처리(외상매출금 마이너스로작성) 2. 면세법인의 매출누락에따른 가산세적용항목 3. 각각의 세무조정방법 현재 대.. | |||||
| 51,057 | 세금계산서 발급 및 수취 | 부가가치세 | ty8*** | 2021-08-21 | |
| 안녕하세요? 법인A가 법인B로부터 소모품 \1,100,000(부가세 포함)을 2021년 6월 20일에 구입하였습니다. 그런데 법인B는 이 소모품 구입에 대한 매출세금계산서를 2021년 7월 15일에 발행하였습니다. 이 경우, 소모품 \1,100,000(부가세 포함) 세금계산서 발급 및 수취에 대해서 2021년 2기 예정 부가세 신고.. | |||||
| 51,055 | 대주주 상장주식 양도세 주식거래내역서 첨부서류 | 양도소득세 | totw*** | 2021-08-20 | |
| 2020년 말에 10억넘어서 상장주식 대주주입니다 상장주식 양도세 신고시 주식거래내역서(소득세법 시행규칙 별지 84호의 2서식 ) 작성해서 세무서에 보내야 하나요? | |||||
| 51,054 | 질문드립니다. | 결산 | munjo*** | 2021-08-20 | |
| 안녕하세요. A = 부동관 관련 업종인 법인회사 B 위탁사 C시행사 A법인의 결산에 대한 질문입니다. A법인에서 업무와 관련해서 사무실을 임차(20.8~21.2)하였습니다. 임대차계약서상으로는 A법인이 임차인으로 되어있습니다. 편의상 임차보증금은 100만원이라고 하겠습니다. 기타 특약사항에 임차보증금은.. | |||||
| 51,053 | 배달대행료 부가세 포함 여부 | 부가가치세 | rai*** | 2021-08-20 | |
| 안녕하세요. 배달대행업체 관련 부가세 여부 문의 드립니다. 저희 법인은 음식점인데.. 배달대행 업체를 통해서 배달을 진행합니다. 예를들어 배달료가 건당 4천원이라면 저는 여기에 부가세 포함인게 맞는거 같은데.. 배달대행업체에서는 세금계산서 발행 시 부가세를 별도로 달라고 해서요.. 배달대행도 일종의 서.. | |||||
| 51,052 | 특수관계 법인 대여금 | 법인세 | rusem*** | 2021-08-20 | |
| 문의드립니다 저희 법인이 특수관계 법인으로 10억 대여금 인출했습니다 금전대차 거래는 안되어있습니다 이자는 안받고 무상으로 대여해주기로 했습니다 이럴경우 법인결산때 가지급금 인정이자 계상후 이자수익/미수수익 회계처리 하면될까요? 만약 미수수익은 다음년도에 회수해야 하는걸로 알고있는데 회.. | |||||
| 51,051 | 포워딩 법인 대사관 비용 매출 미신고시 처리방안 문의.. | 부가가치세 | lsa6*** | 2021-08-20 | |
| 포워딩을 하는 법인입니다(통관대리 및 관련서비스업) 해외 대사관에서 입금된게 있는데요.(대사관사람이 해외로 나갈시 짐 옮기는 그런건) 그래서 그런지 매출도 안끊었습니다. 상반기에 발생한 매출인데요. 이럴경우 처리방법 문의드립니다. 문의1 그냥 기타건별로 해서 과세 매출로 신고를해도되는지 아니.. | |||||
| 51,050 | 법인 분할 자본금 | 법인세 | totw*** | 2021-08-20 | |
| [사실관계] 설립된지 3년된 A법인(자본금 5천만원,분할모법인이라고 칭함)이 현재 운영하고 있는 사업부(서비스부문,도소매부문) 부문 중 도소매부문을 분리하여 인적분할로 B법인(분할신설법인)을 만들려고 함. 현재 A법인은 자본잠식상태이고 대표이사 가수금도 6억정도 있는 상태이고 도소매부분은 올해 2/4분기부터.. | |||||
