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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 52,076 | 현금영수증 지출증빙 경비처리. | 종합소득세 | wls*** | 2021-11-25 | |
| 20.1기에 간이과세자라서 부가세를 납부하지 않아서 20.2기에 일반과세세자로 부가세 환급세액이 발생했으나 1기에 미납부하여서 2기는 부가세 환급을 안받기로 하고 환급이 발생하는 2기 현금영수증 지출증빙금액을 부가세 포함 전액 종소세 신고시 경비처리 하고 부가세 신고시 제외 시켰습니다. 부가세 포함하.. | |||||
| 52,075 | 이혼시 증여재산공제및 이혼시 장기보유특별공제 | 상속·증여세 | totw*** | 2021-11-24 | |
| 질문1. 이혼후에는 아버지와 어머니각각 5천만원씩 증여재산공제 아들이 받을수 있는것이 맞나요? 질문2. 2015년에 결혼을 하고 이혼시 재산분할로 아내가 남편(2017년 취득)에게 집을 재산분할 취득(2021.12월)했을때 아내가 2022.03월에 집을 제 3자에게 양도시 세율적용과 장기보유특별공제의 취.. | |||||
| 52,073 | 법인전기사대보험 | 법인세 | jj407*** | 2021-11-24 | |
| 법인 사대보험 미납으로 전기의 예수금이 그대로 넘어 왔습니다. 당기 납부시 차) 예수금/세금과공과 대) 보통예금 처리를 해 주어도 문제가 없을까요? 아니면 차) 예수금 / 전기오류수정손실 대)보통예금 처리를 해 주어야 할까요? 전기오류수정손실이면 수정신고를 해 주어야 하는 걸까요? | |||||
| 52,072 | 합병과세특례신청서 | 법인세 | corr*** | 2021-11-24 | |
| 안녕하세요. 당사(피합병법인)는 올해 9월에 당사주식 100%를 소유한 A(합병법인)사와 합병을 하였습니다. 12월 법인세 신고시 합병과세특례신청서를 작성하여야 하는지요? 작성하여야 한다면 신청서란에 양도가액은 합병으로 받은 주식의 출자가액을 쓰면 되나요? 순자산 장부가액은 재무상태표의 자산, 부채의 총계.. | |||||
| 52,071 | 종합부동산세 관련 여쭤 볼려고 합니다 | 종합소득세 | huv1*** | 2021-11-24 | |
| 항상 도움 주셔서 감사드립니다 종합부동산세는 토지 ,농지,주택 뭘로 판단해서 나오는건가요? 종합부동산세에서 배제 되는게 있다고 하는데 어떤 건가요? 법인사업자 인데 시행사 입니다 토지를 구입해서 아파트를 지어 판매할 계획으로 토지를 구매하고 있는데 구매하는 토지에 주택이 있을수도 있고.. | |||||
| 52,070 | 개인사업자(시행사)->종소세 정리시 문의? | 결산 | enff*** | 2021-11-24 | |
| 수고많으십니다. 1.개인사업자(시행사)입니다. 시행사로서 사업을시작하려고 주택건설면허를 내고 기술자1인을 고용하여 계속 1년동안 급여만 발생하고 ,통신사용료 이렇게만 발생을 하고있는 사업자등로증이 2개 정도 됩니다, 그리고 지금 실제로 사업을 진행중인 사업자도 1개 있고요 그래서 현재는 회계사무소에서 .. | |||||
| 52,068 | 법인 직원 퇴직금문의드립니다. | 원천징수 | easpor*** | 2021-11-24 | |
| 10/31까지 급여받고 , 11월부터 22년 3월까지 무급으로 일한후 4/1에 퇴사시 퇴직금은 8,9,10월 3개월치 급여로 계산하고 11~3월까지는 무급이지만 퇴직금일수계산에 포함해서 계산해야할까요? 아니면 근무제외일수로넣어야할까요? | |||||
| 52,067 | 20년 귀속 법인세신고시 공통매입세액 | 전표분개 | love0*** | 2021-11-24 | |
| 20년귀속 법인세신고때 사옥신축공사하면서 매입세금계산서(공급대가 1억)중 면세공급가액 비율만큼 불공제 처리했습니다. 불공제액>>5,000,000 근데 이것을 당초 회계처리를 원재료5백/부가세예수금5백..이런식으로 했습니다. 원래는 면세공급가액 불공제인 5백은 원가에서 차감을 해야 하는.. 건물9천5.. | |||||
| 52,066 | 아파트나 오피스텔 분양후 전매하는경우 | 부가가치세 | ei63809*** | 2021-11-24 | |
| 안녕하세요 법인사업자 부동산매매업을 하는 사업자가 오피스텔을 분양을 받아서 중간에 다시 팔았을경우에 건물분은 세금계산서 발행해주고 토지분은 계산서를 발행해줘야하는건지요? 건물분은 세금계산서 발행을 했는데 토지분은 계산서를 현재 발행을 안한상태입니다. 이럴경우 꼭 발행의무가 있는지요?? 매.. | |||||
| 52,065 | 고정자산 등록 | 결산 | sju5*** | 2021-11-24 | |
| 중고지게차 매매계약서를 받았는데 이분은 중고지게차를 구매를 하였지만, 다른분이랑 공동으로 구매를 하셨다합니다. 그렇지만 차량 명의는 저희쪽 거래처 사장님 명의입니다. 고정자산 등록하려는데 물품대금 9,500,000원 부가가치세 950,000원 해서 토탈 10,450,000원을 기초가액에 입력을 하면되는 거겠죠?.. | |||||
| 52,064 | 투자 | 법인세 | lmy2*** | 2021-11-24 | |
| 안녕하세요 법인사업장에서 개인사업자의 일부를 투자하고 있었습니다. 개인사업자가 건물을 팔면서 투자한 배분만큼 입금이 되었는데요 이 부분에 대해서 배분명세서를 받아서 정리하면 끝인가요? 그리고, 분개랑 세법에 대해서 궁금합니다. | |||||
| 52,063 | 기계장치양수도 | 종합소득세 | lmy2*** | 2021-11-24 | |
| 안녕하세요 음식점을 운영하고 있습니다. 음식점을 하나 폐업하였고, 다른 음식점을 권리금 주고 샀는데요 폐업한 음식점에서 사용한 기존 기계를 지금 운용하고 있는 음식점에 사용하고 있습니다. 자산으로 등록하려고 하는데요 자산으로 등록하려면 양수도 계약서와 세금을 부담해야 하는 부분이 있는건지 궁금합니.. | |||||
| 52,062 | 채무면제이익 | 법인세 | juliana*** | 2021-11-24 | |
| 법인사업자입니다. 기술보증에서 보증을 받고 은행에서 대출을 받았는데 파산선거를 받아서 기술보증에서 대출금의 85%를 변제를 해줬습니다. 1.계정과목을 채무면제이익으로 잡았는데 법인결산조정시 세무조정을 어떻게 하나요? -수입금액조정명세서 수입금액으로 반영하는지요? -소득처분 익금산입으로 반.. | |||||
| 52,061 | 일학습비 | 전표분개 | kij58*** | 2021-11-24 | |
| 일학습비 를 직원별로 지급하였고 추후 보조금 방식으로 다시 국고입금 예정입니다.. 급여 성격이 맞는지? 회계처리를 어떻게 진행해야 할까요 | |||||
| 52,060 | 차액 분개 | 전표분개 | sju5*** | 2021-11-24 | |
| 질문했던 건데 뭔가 제가 원하는 바랑 달라서 다시 한번 질문합니다. 개인업체라서 카드 계정과목은 그냥 현금으로 하고 있습니다. 전자세금계산서에 2/15 60,115원이 찍혀있습니다. 통신비 54,650 / 외상매입금 60,115 부가대 5,465 카드매입에 2/16 60,110원이 찍혀있습니다. 외상매입금 60,110 / 현금 60,11.. | |||||
