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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 51,567 | 질문입니다. | 부가가치세 | min0*** | 2021-10-14 | |
| 1.부동산임대업종 임차인에게 추석선물은 부가세공제가능한가요? 계정과목이 접대비에 가깝나요? 아니면 판매비나 기타 판촉비에 가깝나요? 2.부동산임대업종입니다 비어있는 호실(공실)에 휀코일박스공사 공급가 4,900,000 부가세 490,000 전액 부가세공제가능한가요? 계정과목은 무엇이 가장 적절한가요? 3.부동산임대.. | |||||
| 51,566 | 업무전용자동차보험 | 종합소득세 | dhr1593*** | 2021-10-14 | |
| 답변에 감사드리며 만약 복식부기의무자가 승용차1대만 있거나 렌트나 리스인 경우(1대만적용)된다면 경비한도가 무한적용되나요 아님 2021년도 15000만원만 되나요? | |||||
| 51,561 | 업무용 승용차 문의 | 법인세 | dduck*** | 2021-10-13 | |
| 사업장에서 9인용 카니발 리스 차량을 운행하고 있습니다. 9인승의 경우 업무용 승용차가 아닌 영업용차량으로 정리되는 걸로 알고 있는데요. 이 경우에는 차량운행일지나 비용명세서를 의무적으로 정리하지 않아도 되는지 궁금합니다. 더존 프로그램 입력 시에도 혹시 업무용승용차와 영업용차량의 계정을 별도로 구분해.. | |||||
| 51,560 | 부가세 매출 관련 안분 문의드립니다. | 부가가치세 | lsa6*** | 2021-10-13 | |
| 해당 사업자는 건설업입니다. 면세매출도 있어 과면세 공통매입세액 안분을 하고 있고 건물이 있는데 아직 매출이 없어 건물 면적으로 매입을 공통안분을 하고 있습니다. 문의1 건물에 임대건이 발생할경우(일반 사무실임대 및 원룸 같은 일반임 임대) 일 경우 공통안분시 건물 면적이 아닌 매출로 공통매입세액.. | |||||
| 51,559 | 질문입니다. | 부가가치세 | min0*** | 2021-10-13 | |
| 1.부가세신고서상에 영세율상호주의 체크부분에서 해당이 안되면 체크를 부로 체크해야 하나요? 그리고 여 또는 부로 아무것도 체크안하고 신고하면 가산세등 불이익이 있나요? 2.소규모개인사업자부가가치세감면은 이제 없나요? | |||||
| 51,558 | 종된사업장 매출 및 매입 관련 문의드립니다. | 부가가치세 | lsa6*** | 2021-10-13 | |
| 저희가 건물이 생기고 건물을 지점화 하기 싫어서 사업자단위과세를 신청을 했습니다. 종된사업장 1이 생겼는데요. 문의1 세금계산서 발급시 종된사업장 아이디 패스워드를 만들어서 발급 할 수 있는것으로 압니다. 꼭 종된 사업장으로 발급을 받아야 하는건지 그냥 본점에서 다 발행을 해도 가산세등 상관이 없는 것.. | |||||
| 51,557 | 부가세공제 | 부가가치세 | lmy2*** | 2021-10-13 | |
| 안녕하세요 법인사업자입니다. a(사업장) b(중국) a사업장 광고업 a - b 광고대행계약을 맺었습니다. a 중국 사이트 홍보를 투자식으로 진행했습니다. 중국과 무관하게 저희쪽에서 투자하여 비용처리를 하게 되었는데 이 부분에 대해 부가세 공제가 되는지 궁금합니다. 만약 부가세 공제가 되지 않는다면, 비용.. | |||||
| 51,556 | 법인 대행결제 현금영수증매출인식시기 문의드립니다. | 부가가치세 | lsa6*** | 2021-10-13 | |
| 현금영수증의 경우 홈텍스에서 곧바로 승인이되는데 결제대행사들의 경우 보통 결제 확정이 나야 부가세 매출로서 잡힙니다. 실제 현금영수증매출건이 더 크고 결제대행사 현금영수증 매출이 더 적을경우 일단 실제 현금영수증 매출로 신고를 하고 있는데요. 이렇게 하면 되는건지.. 아니면 어떤걸 따라야 하는.. | |||||
| 51,555 | 부가세공제대상인지 | 부가가치세 | ei63809*** | 2021-10-13 | |
| 1. 제주도에 납품을 위해 1톤트럭을 배에다 실어서 납품한경우 선박비(배값) 도 부가세공제 대상이 되는지요? 세금계산서 수취분이아닌 카드로 결제한거라.. 모르겠어요.. 2. 항공료는 부가세공제 대상이 아닌게 맞지요? | |||||
| 51,554 | 질문입니다. | 종합소득세 | min0*** | 2021-10-13 | |
| 복식장부의무자입니다. 제조매출 450,000,000 비품매각 세금계산서 공급가 130,000,000 부가세 13,000,000 고정자산처분이익 8,900,000 시설장치매각 세금계산서 공급가 120,000,000 부가세 12,000,000 고정자산처분손실 1,280,000 건물 매각세금계산서 공급가 190,000,000 부가세 19,000,000 고정자산처분이익 85,000.. | |||||
| 51,553 | 기업행사 상품권 문의 | 장부 | dduck*** | 2021-10-13 | |
| 기업행사를 담당하는 법인입니다. 매출처인 기업에서 VIP고객에게 선물하는 상품권을 구매해 달라는 요청을 했는데요. 물론 이 금액은 저희의 매출 금액에 원가로 반영되는데 금액(천만원에서 억 단위)이 크다보니 이렇게 비용 정리를 했을때 문제가 없을지 궁금합니다. 증빙은 법인카드 영수증으로 정리할 예정입니다. | |||||
| 51,551 | 업무전용자동차보험가입 | 종합소득세 | dhr1593*** | 2021-10-13 | |
| 2020년도 복식부기의무자 1.2021년도 장부함에 있어서 업무전용자동차보험에 가입해야 하는지요? 2.2021년도 승용차(고가), 리스차량2대인 경우 보험가입은 어떻게 하는지요? 3.2021년도 1대당 15000만원까지는 보험가입 없이 비용처리하면 되는지요? | |||||
| 51,549 | 부동산임대업자 증여와 폐업문제 | 부가가치세 | dhr1593*** | 2021-10-13 | |
| 부동산임대업자가 남편이고 현재 간이과세자로 되어 있슴 이 물건을 배우자 아내에게 증여하고 물건이 아내명의로 바뀌면은 기존 임대사업자는 어떻게 바뀌어야 하는지요? | |||||
| 51,548 | 부가세가산세와 가산금 | 부가가치세 | dhr1593*** | 2021-10-13 | |
| 개인사업자 입니다.2021.1기확정부가세4,236,440납부하여야 하나 7월26일까지 입니다. 그런데 미납하여 2021년9월13일쯤 등기가 왔는데 이때는 일수가산세를 매기고 그때도 납부하지 않아서 2021년10월12일쯤 납부하려 하니 세무서에서 본세에다 가산세 붙인 금액에 가산금 3%(4,420,610원)가 매겨져 있는데 맞는지요? | |||||
| 51,547 | 요양원 식대 회계처리 문의 | 계정과목 | limso*** | 2021-10-13 | |
| 당사는 영리법인으로 요양원을 운영중에 있습니다. 위탁급식업체와 계약하여 입소자분들의 식사 및 간식을 드리고 있는데요, 직원의 경우 복리후생비로 회계처리 하면 되는데 입소자분들의 식비, 간식비는 어떤 계정을 사용하면 되는지 문의드립니다. | |||||
