전문가 상담 명단
전문가 상담
질문하기  MY상담내역
제목+내용보기 제목보기  
검색버튼
등록순 인기순
번호 제목 분야 질문자 등록일 답변
51,624 질문입니다. 부가가치세 min0***2021-10-19
답변완료
1. 법인 7월매출세금계산서를 지금발행하면 매출가산세와 매입처의 매입가산세는 어떻해되나요? 가산세 계산시 공급가액에서 계산하나요?매입처는 부가세공제되나요? 2. 법인 종이로 7월매출세금계산서 발행하면 매출가산세와 매입처의 매입가산세는 어떻해 되나요? 매입처 부가세공제 되나요. 공급가액에서 가산세 붙인나..
51,623 수정세금계산서 발급 부가가치세 prime0***2021-10-18
답변완료
안녕하세요. 수정세금계산서 발급 관련 문의 드립니다. 공사계약으로 9월 23일 750,000,000원 (부가세 별도) 세금계산서를 발급하였는데, 계약 당일 계약이 무효가 되었습니다. 계약의 해제로 수정세금계산서를 발급했어야 됐는데 뒤늦게 발급하면서 작성일자를 계약의 해제일인 9월 23일이 아닌 발급한 날짜 1..
51,622 마이너스 세금계산서 발행 부가가치세 totw***2021-10-18
답변완료
음식점을 영위하는 갑법인에서 2020.12.01일에 1억원의 기계를 매입하고 1천만원의 부가세를 매입세액공제를 받았습니다 그리고 나서 2021.02기예정 부가세 신고시 1. 2021.09.08 공급가액 -1억/ 부가세 -1천만원 세금계산서 발행받음 2. 2021.09.08 공급가액 1억/ 부가세 1천만원 세금계산서 발행..
51,621 연차충당부채 설정 전표분개 rai***2021-10-18
답변완료
연차충당부채 분개 문의드립니다. 2020년 만근 - 2021년 사용 연차를 2020.12.31일자로 A직원 3일 - 30만원 B직원 2일 - 20만원 TOTAL 500,000 (1일 10만원으로 가정시) 연차수당 500,000 / 미지급비용 500,000 위와 같이 충당부채 잡아놨습니다. A직원이 21년 3월에 퇴사하였을시 분개가 맞는 답변 부탁드립..
51,620 세금계산서 관련 문의. 부가가치세 yellow***2021-10-18
답변완료
5월에 500,000원의 세금계산서를 발행 하였으나, 수취업체는 매입분에 대한 세금계산서를 본인들은 신고를 안하겠다고 하였습니다. 그래서, 당사에서는 매출이기때문에 반드시 해야해서 7/25 신고 완료 하였습니다. 그리고, 추후, 이와 관련하여 담당자와 통화후 기존 발행 세금계산서 환입으로 수정세금계산서를 9월..
51,619 리스(운용리스)차량 반납에 따른 원상복구비용 계정과.. 계정과목 wyoong0***2021-10-18
답변완료
안녕하세요. 리스(운용리스 계약) 지게차의 만기일(2021-10-05)이 도래하여 반납으로 결정하였고 원상복구비용(파손 등)이 3,300,000원(vat포함)이 발생하여 2021-10-06 계산서(세금계산서X)를 수취하였습니다. 반납 전 소유자는 당사였고 반납 후 소유자는 양도양수 진행되어 변경되었습니다. [수선비] 보다는..
51,618 기재구매확인서 환율 계산 잘못시 처리 문의드립니다. 부가가치세 lsa6***2021-10-18
답변완료
사업장 기재구매확인서를 확인하는데 실제 발급일자 기준환율로 원화 측정해서 영세율전자세금계산서를 발행하는데 8.20일을 8.31일 기준환율로 계산하여 영세율 발행을 하였습니다. 이렇게 부가세 신고를 해도 상관이 없는지 외화금액은 맞습니다. 아니면 지금이라도 영세율전자세금계산서를 수정해야 하..
51,617 질문입니다. 부가가치세 min0***2021-10-18
답변완료
법인(건설/건축공사) 단독주택공사수입이 생기면 면세매출인가요? 과세매출인가요? 국민주택규모이하 또는 국민주택규모이상에 따라서 과세 또는 면세매출이 되나요? 단독주택관련 매입은 전액 부가세공제되나요? 8월 전자세금매출로 잘못 끊은경우 수정하게 되면 수정사유를 무엇으로 적용해야 하나요? 가산세는 어떻..
51,616 퇴직급여충당금 전표분개 rai***2021-10-18
답변완료
안녕하세요 직원의 퇴사시 퇴직급여충당금 차감 분개 문의 드립니다. 예를 들어 전년에---- A직원 2,000,000 B직원 3,000,000 C직원 4,000,000 -> TOTAL 9,000,000원의 퇴직급여 충당금을 설정했습니다. 퇴직급여 9,000,000 / 퇴직급여충당금 9,000,000 질문))) 올해 A직원이 퇴사하면서 2,500,000의 퇴직..
51,615 해산등기 부가세 부가가치세 lmy2***2021-10-18
답변완료
안녕하세요 법인사업장입니다. 아직 폐업은 하지 않았고, 해산등기 절차는 진행하여 등기부등본헤 해산일이 2021.8.31로 마췄습니다, 소규모 사업장으로 인해 3분기 부가세신고대상은 아닌데 해산등기가 이루어져서 부가세신고를 해야 하는지 궁금합니다.
51,614 부가세수입금액 부가가치세 lmy2***2021-10-18
답변완료
안녕하세요 법인사업장입니다. 기계장치를 매각하면서 매출세금계산서를 발행하였습니다. 기계장치 매각에 관련된 공급가액은 부가세신고서인 과표에 수입금에 포함인지 제외인지 궁금합니다. 관련 법령도 같이 알려주세요 아울러, 개인사업자의 경우 수입금액 제외로 알고있는데 맞나요?
51,613 부가세 예정고지 납부기한 부가가치세 dhr1593***2021-10-18
답변완료
2021.2기예정 부가세 고지서가 사업장에 갔다가 반송되어 5일후 다시 왔는데 납부기한이 11월2일로 되어 있으면 일반적으로는 10.25일까지 인데 만약 징수유예신청을 한다면 11월2일부터 시작되나요? 그리고 이러한 경우 국세징수법에 규정된 법조항이 있어서 이렇게 하나요?
51,610 연차휴가사용촉진 급여 sad***2021-10-18
답변완료
안녕하세요! 6개월 계약직, 정규직, 연차사용촉진 전 퇴사한 정규직사원, 연차사용촉진 후 퇴사한 정규직사원. 네 가지 경우에 대해서.. 여쭤보고 싶은데요. 1. 6개월 계약직 - 연차휴가 사용촉진제도가 적용 안됨 - 퇴사시 남은 월차에 대한 수당 의무적으로 지급 2. 10개월 계약직 - 연차휴가 사용촉진..
51,609 질문입니다. 부가가치세 min0***2021-10-18
답변완료
1. 샘플수출매출하고 돈은 입금안받습니다 부가세 신고시 과세표준에 수입금액 포함으로 신고해야 하나요? 2. 법인에서 이번에 지점을 내면서(추가하면서)등기비용등 관련세금계산서를 본점으로 받았습니다 본점으로 전액 부가세 공제 되나요? 아니면 지점사업자번호로 다시 받아아 하나요? 본점으로 그냥 전액 부가세..
51,605 질문입니다, 부가가치세 xkek1***2021-10-18
답변완료
법인입니다, 전분기 1억 5천 미만이면 부가세 예정신고때 고지가 되서 신고 안해도 되는걸로 알고 있습니다, 전분기매출 1억 5천미만이고 세금은 없었습니다, 이번 7~9월 계산해 보니 환급금액이 나옵니다, 긍데 고정자산이나 영세율이 아니라 일반환급이라 어차피 지금 당장 환급되는게 아닌건 아는데 신고를 ..
112611271128112911301131113211331134113511361137113811391140