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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 52,620 | 기부금 세금계산서 | 부가가치세 | ty8*** | 2022-01-04 | |
| 안녕하세요? 일반기업회계기준을 적용하는 법인A가 대한적십자 회비 ￦100,000을 납부하였습니다. 이 기부금은 대한적십자로부터 전자세금계산서 또는 전자계산서를 반드시 수취해야 하나요? | |||||
| 52,619 | 개인사업자 복식부기 차량 양도 | 전표분개 | skysky5*** | 2022-01-04 | |
| 정비업을 하는 복식부기 사업자인데 2019년에 3400만원을 주고 취득한 차량을 이반에 자녀에게 무상 양도를 하는 경우와 7백만원을 받고 양도하는 경우에 각각 회계처리는 어떻게 해야 하는지 부탁드립니다 | |||||
| 52,618 | 질문입니다. | 원천징수 | min0*** | 2022-01-04 | |
| 급여가 없어서(직원이 없어서)근로 원천상황신고서를 신고/납부 한 적이 없습니다 그런데 이번에 12월 일용직이 생겨서 일용진신고를 하려는 경우에 일용직에대한 원천상황신고서를 작성 1월 10일까지 신고해야 하나요? | |||||
| 52,617 | 양도양수 | 부가가치세 | han5*** | 2022-01-04 | |
| 안녕하세요 양도금액: 건물(토지포함) 9억원 양도자: a법인(부동산 임대) 보유건물 3개중 1개를 양도 양수자 : 신규법인(부동산 임대) (질의사항) 1) 세입자를 포함하여 포괄양도양수로 계약서를 작성하려고 합니다 양도양수가 해당되는지요? | |||||
| 52,616 | 부가가치세 부가율 | 부가가치세 | sju5*** | 2022-01-03 | |
| 안녕하세요! 부가세 전에 대리님께서 도소매업은 부가율 맞춘다는데 부가율 설명을 들어도 잘 이해가 안가서요.. 왜맞춰야하고 어떤원리로 하는지. 또 무엇을 보고 맞추는건지 알고싶습니다! 또 부가율이 마이너스일 경우랑 더 많을 경우 어떻게 맞춰오라고 거래처 사장님께 말씀드려야하는지 알려주세요..! | |||||
| 52,615 | 연차촉진제 적용 시 연차충당부채 분개 | 결산 | jeong0*** | 2022-01-03 | |
| 연차촉진제를 진행합니다.(전체 사용율을 기준으로 충당금 설정) -2020년 연차충당부채 설정내역 기초: 21,726,136(2019년 잔액) 충당: 5,278,735(2019년 중간 퇴사자 미사용연차수당 지급분) 추가 설정액: 927,228(2019년 년말 추가 설정액) => 최종 설정액: 17,374,629원(21,726,136-5,278,735+927,228) *.. | |||||
| 52,614 | 부가세 납부 분개 | 부가가치세 | sju5*** | 2022-01-03 | |
| 안녕하세요. 개인 거래처 부가세 납부했는지 홈택스 납세증명 보고 입력하다가 문득 거기에 납부했다고 안뜨면 부가세 납부 분개도 하면 안되는걸까요..? | |||||
| 52,613 | 질문입니다. | 법인세 | min0*** | 2022-01-03 | |
| 법인사업자입니다 법인차량은 리스료 한대 있고, 면세계산서 1월부터 끊기고 있습니다 연 벤츠 리스료금맥 14,572,800입니다 그리고 유류대비용은 연 3,500,000입니다 그러면 법인결산시 세무조정이 어떻해 되나요? | |||||
| 52,612 | 사업자단위과세 후 지점 직권폐업관련 사유 문의드립니.. | 부가가치세 | lsa6*** | 2022-01-03 | |
| 22년 1월1일부터 사업자단위과세 신청이 되었고 21년 12월 31일 기준 원래 있던 지점들 자동폐업되었습니다. 이때 폐업부가세로 신고를 해야하는데요. 폐업사유 중 어떤걸로 선택해야 하나요? -사업부진/ 행정처분/ 계절사유/ 법인전환/ 면세포기/ 면세적용/ 해산·합병/ 양도양수/ 기타/ 구등록폐지/ 과세.. | |||||
| 52,611 | 사업자단위과세 후 연말정산 지급명세서 문의드립니다.. | 연말정산 | lsa6*** | 2022-01-03 | |
| 21.12.31일까지 각 본지점에서 근로소득자를 원천징수하였습니다. 22.01.01부터 사업자단위과세가 적용되고 지점에 있는 근로자를 본점으로 편입시켰는데요. 문의1 지점에 12월 원천 신고시 지점 근로자를 폐업이 아닌 상태로(계속근무자) 신고를 하면 되는건가요? 문의2 사업자단위과세로 인해 자동으로 폐업 처리.. | |||||
| 52,610 | 사업자단위과세 후 연말정산 지급명세서 문의드립니다.. | 연말정산 | lsa6*** | 2022-01-03 | |
| 21.12.31일까지 각 본지점에서 근로소득자를 원천징수하였습니다. 22.01.01부터 사업자단위과세가 적용되고 지점에 있는 근로자를 본점으로 편입시켰는데요. 문의1 지점에 12월 원천 신고시 지점 근로자를 폐업이 아닌 상태로(계속근무자) 신고를 하면 되는건가요? 문의2 사업자단위과세로 인해 자동으로 폐업 처리.. | |||||
| 52,609 | 년도중 결산 변경시 법인세 신고? | 법인세 | han5*** | 2022-01-03 | |
| 안녕하세요 당사는 2021년도에 9월말 법인으로 전환하였습니다 2021,01,01-09,30일까지 부분은 2021년10월에 신고하였습니다 (질의사항) 2021,10,1~이후 분은 언제신고를 하는지요? | |||||
| 52,608 | 가지급금 | 법인세 | sju5*** | 2022-01-03 | |
| 안녕하세요. 신입 세무대리인입니다. 갑자기 세무사님이 법인 거래처 가지급금을 확인하라는데 어디서 확인이 가능한건가요? 말씀으론 작년도꺼를 보라는데 실장님은 재무제표에 미수수익을 보고 서로 상계되면 없을 수도 있다는데... 말 자체가 하나도 이해가 안갑니다. 어떻게 상계를 하는거고 재무제표면 재무상태표,.. | |||||
| 52,607 | 소송 후 지연이자 입금 | 계정과목 | phr1*** | 2022-01-03 | |
| 안녕하십니까 소송 후 승소하여 상대업체로 부터 지연이자가 입금 된 경우 잡이익으로만 처리하면 되는지 별도 세무 처리가 필요한지 문의 드립니다. | |||||
| 52,606 | 4대보험 카드결제 | 국민연금 | sju5*** | 2022-01-03 | |
| 개인거래처 사장님께서 건강보험, 국민연금을 카드로 납부를 하셨는데 보험료 납부분개로 정리 하면 될까요? 카드수수료가 따로 있을까요? | |||||
