온라인교육
전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
|---|---|---|---|---|---|
| 52,794 | 대손처리 | 법인세 | huv1*** | 2022-01-14 | |
| 항상 도움 주셔서 너무 감사드립니다 1. 법인사업자 입니다 2020년 결산서를 보니 :소득금액 조정합계표" 에 대손상각비 4천만원 (유보) 내용은 : 외상매출금중 거래처 파산판결로 회수불능된 채권 손금불산입하고 유보 처분함 이렇게 되어 있는데 왜 이렇게 작성되어 있는지 잘 모르겠어요 부가세.. | |||||
| 52,793 | 질문입니다. | 법인세 | min0*** | 2022-01-14 | |
| 20년도에 처음으로 매도가능증권 평가이익은 2,500,000생겼습니다. - 평가이익은 1. <익금산입> 매도가능증권 평가이익 (기타) 2,500,000 이 맞나요? 2. 이런경우...<익금불산입> 매도가능증권 (△유보) => 은 평가이익금액 2,500,00이 그래도 와야 하나요? 아니면 평가이익에 대한 매도가능증권 130,0.. | |||||
| 52,792 | 질문입니다. | 법인세 | min0*** | 2022-01-14 | |
| 법인사업자입니다. 20년도 처음으로 단기매매증권 평가이익 1,500,000입니다. - 평가이익은 <익금불산입>단기매매증권 (△유보) 으로 유보처리를 했습니다. 그러면 21년도 기준으로 단기매매증권 평가이익을 하게 되었을떄...만약 1,200,000이 나온다면... 평가이익 익금불산입... 1,200,000으로 처리하면 되나요.. | |||||
| 52,791 | 질문입니다. | 부가가치세 | min0*** | 2022-01-14 | |
| 1. 21년 6월까지 임대를 종료했으나 21년 7월에 임대료를 마이너스 세금계산서 -1,800,000를 발행한 경우에...21년 7월부터 ~12월까지 부동산임대공급가액명세서 작성시 임대수입금액(과세표준계에)월임대료계 작성부분에 -1800,000으로 작성하면 되나요? | |||||
| 52,790 | 질문입니다. | 부가가치세 | min0*** | 2022-01-14 | |
| 업태가 사업서비스업 및 도매업/종목이 전자부품외를 사용하는 업종코드 515070의 개인사업자입니다. 21년 도 6월에 총 2층 건물을 매입세금계산서를 주고 샀습니다...그리고 총2층 건물을 7월부터 임대를 주었습니다..1층과 2층 둘다 세입자(임차인)이 다릅니다. 1. 현대 임대중인 건물의 1층을 철구조물 및 전기공사 및.. | |||||
| 52,788 | 건물상 세금계산서 | 부가가치세 | hyoun*** | 2022-01-13 | |
| 건물 상가 일반과세 사업자에요 LH 공사에 양도 하게 되었습니다 세금계산서 발행 여부를 알고 싶습니다 | |||||
| 52,787 | 현금영수증 매입세액공제 | 부가가치세 | abc*** | 2022-01-13 | |
| 2020.3.월에 임대사업자등록을 하고 상가를 매입하였습니다 그후 공인중개사를 통해 임차인을 소개받았으며 2021.7.10 중개수수료 330,000원(부가세 30,000원포함)을 지급하고 현금영수증을 발급받았습니다 그런데 현금영수증을 사업자등록번호로 받지않고 휴대폰번호를 기재하여 발급받았습니다 .. | |||||
| 52,786 | 무상임대 | 부가가치세 | lmy2*** | 2022-01-13 | |
| 안녕하세요 개인사업을 하고 있는데요 지인분이 사무실을 일부 임차를 원하셔서 무상으로 임대하게 해드렸습니다. 회계사무실에서는 무상으로 임대를 해주어서 부가세신고를 따로 안해도 된다고 하는데 그게 맞는건가요? | |||||
| 52,785 | 질문입니다, | 부가가치세 | xkek1*** | 2022-01-13 | |
| 법인회사입니다, 이번에 차량을 매각하였는데요(모닝) 이경우 부가세신고시 과표에 수입금액제외인가요? | |||||
| 52,784 | 퇴직급여충당금 | 계정과목 | k9830*** | 2022-01-13 | |
| 안녕하십니까? 귀 질의에 대하여 다음과 같이 답변드립니다. 1. 회계기준을 반드시 준수해야 하는 회사 (외감법인, 기업진단 대상법인 등)라면 기말에 정확한 자산/부채가 계상되어야 하므로, 퇴직급여충당금이 설정이 되어있어야 하며, 퇴직급여충당금 잔액은 퇴직금 추계액을 기준으로 합니다. (다만 dc.. | |||||
| 52,783 | 농업회사법인 배당소득 | 원천징수 | peterg*** | 2022-01-13 | |
| 조합원당 12백만원의 소득세가 면제가능하고 12백만원 초과분에 대해서는 5% 저율 분리과세로 소득세만 원천징수하고 주민세는 비부과라고 알고있는데 주민세 비부과가 아닌가요? | |||||
| 52,782 | 질문입니다. | 부가가치세 | min0*** | 2022-01-13 | |
| 제조업종은 소방시설보수공사 990,000 전액 부가세공제가능한가요? 그리고 제조업종인데 감압변교체 공급가 1,100,000 부가세 110,000 전액 부가세공제 가능한가요? 회계처리 및 분개가 어떻해 되나요? 결산시 세무조정 있나요? | |||||
| 52,781 | 재건축 조합의 소득종류 | 종합소득세 | totw*** | 2022-01-13 | |
| 재건축 조합에서 기존 상가와 아파트의 건물에대한 용적률 차이로 발생하는 차익을 조합원들에게 보상 하는 성격으로 주신것은 소득의 종류가 양도소득 or 기타소득or 배당소득 중에 무엇인가요? | |||||
| 52,778 | 질문입니다. | 부가가치세 | min0*** | 2022-01-13 | |
| 제조업종 331000입니다 1. 테이블 리프트 공급가 10,800,000 부가세 1,080,000 전액 부가세공제 가능한가요? 회계처리 및 분개가 어떻해 되나요? 결산시 세무조정이 있나요? 2. 포장기계 계약금 매입세금계산서 공급가 3,250,000 부가세 325,000 전액 부가세공제 가능한가요? 회계처리 및 분개가 어떻해 되나요? 결산시 .. | |||||
| 52,777 | 개인사업자 부동산임대 가산세 문의드립니다. | 부가가치세 | lsa6*** | 2022-01-13 | |
| 제조업 영위 서울 임대업 영위 경기도 사업장이 다른데 업종만 제조업에서 추가후 부가세 신고 해왔습니다. 제조업 사업장에는 어떤 가산세가 임대업을 21년 7월부터 시작했는데 여기 임대업 사업장엔 어떤 가산세가 있는지 문의드립니다. | |||||
