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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 52,868 | 전자세금계산서 발급의무 아닌사업자 | 부가가치세 | huv1*** | 2022-01-19 | |
| 항상 도움 주셔서 감사 드립니다 개인사업자 입니다 전자세금계산서 발급 의무자는 전년도 3억 이상이면 의무자가 되는 건가요? 한 사람이 여러 사업장을 갖고 있다면 전자 발급 의무자는 사업장별로 판단하는 건가요? 전자 계산서 발급 의무자는 매출금액 얼마일때 의무자가 되는 건가요? 만약 전자세.. | |||||
| 52,867 | 결산시 미지급 연차수당 계산 | 전표분개 | sonagi0*** | 2022-01-19 | |
| 연차사용 갯수가 0개라 가정하였을때 회계결산시 계상해야 될 미지급연차수당 계산이 어떤 것이 맞는지 궁금합니다. 예1 ) 연말에 익년에 발생할 연차 중 당해년도 분을 기간계산하여 계상했으므로, 다음년에 미지급연차를 계산할때 전년에 반영한 연차는 제외하고, 당해년도의 연차(1/1~12/31) 만 계상하는게 맞는지 .. | |||||
| 52,866 | 대손세액공제 -외상매출금 | 부가가치세 | kym*** | 2022-01-18 | |
| 2019년6월30일 외상대 11,000,000 에 대한 대손세액공제 신청시기가 궁금합니다 2년경과후 확정이 돌아올때 하면 2021.6.30일이 2년이니까 2021.7.25에 대손세액공제를 하는것이 맞는지요? 만약에 그때 못하면 세액공제는 신청못하고 법인결산시에 대가로 대손처리해야하는건지.. 2년경과한 딱 그시점에만 공제를 받을수.. | |||||
| 52,865 | 상가 분양 대행 관련 매입세액공제 가능여부 | 부가가치세 | totw*** | 2022-01-18 | |
| 상가분양을 대행해주고 받은 매입세금 계산서는 전액 매입세액공제가 가능한가요? 이것도 토지과 건물상가의 공급가액으로 안분해서 매입세액공제 해야 하나요? | |||||
| 52,864 | 부가세 전자신고 세액공제 문의 | 부가가치세 | dduck*** | 2022-01-18 | |
| 부가세 반기대상 사업자로 매출이 있으나 매입이 없고 2기 예정 고지한 납부금액이 매출 부가세 금액을 초과하여 환급이 발생하였습니다. 이 경우 이번 확정 신고 시에 전자세액공제를 받을 수 있나요? | |||||
| 52,863 | 업종을 추가한 경우 부가세신고시 | 부가가치세 | skysky5*** | 2022-01-18 | |
| 마트를 하고 있는 복식부기 사업자입니다 작년 초에 도소매 전자상거래 소매업으로 업종을 추가하였습니다 오픈마켓 매출이 있는데 식육판매매출만 있습니다. 금액은 167,900원 정도로 거의 없습니다 마트매출이 거의 다인데 부가세 신고할때 과표에 업종별로 따로 매출액을 집계해서 적어야 하나요? 계정과목은 마트 매출처.. | |||||
| 52,861 | 질문입니다. | 부가가치세 | min0*** | 2022-01-18 | |
| 부동산/임대 사업자입니다(저희가 임대인) 1. 임대해주고 있는 호실의 도배공사를 해줬습니다 전액 부가세공제가능한가요? 매출처에게 입금안받고 세금계산서 발행안해도 될까요? 결산시 세무조정 있나요? 2.내부철거공사를 한경우 16,000,000 전액 부가세공제 가능한가요? 매출처에게 입금안받고 세금계산서 발행안해도 .. | |||||
| 52,859 | 질문입니다. | 부가가치세 | ei63809*** | 2022-01-18 | |
| 일반과세자 개업일 2021년10월입니다. 개업일 전 8,9월에 사업에 필요한 물품들을 사업용신용카드로 구매하였다면 부가세신고할때 매입세액공제를 넣어 줄 수 있나요? 사업용신용카드가 아닌 개인 본인카드로 사용하였다면 불가능한가요? | |||||
| 52,858 | 직원선물 매입세액공제 | 부가가치세 | a*** | 2022-01-18 | |
| 금은방에서 황금열쇠를 천만원가량 매입하였습니다. 한명에게 250만원가량 되는 금액이고, 장기근속자에게 주는 선물인데 매입공제 가능한지요? 공제 안된다면 어떤 근거로 안되는지 설명 부탁드립니다. | |||||
| 52,857 | 실업급여 퇴사사유 계약만료여도 실업급여 수령이 가.. | 퇴사 | totw*** | 2022-01-18 | |
| 실업급여 퇴사사유 계약만료여도 실업급여 수령이 가능한가요? | |||||
| 52,856 | 간이과세자 48백만원미만 납부면제 매출액 연환산 여.. | 부가가치세 | totw*** | 2022-01-18 | |
| 간이과세자가 2021.08.30일개업해서 매출이 3천만원 입니다 간이과세자 48백만원 미만 납부의무면제 따질때 이때에도 연환산 3천만원*12/5 =72백만원으로 해도 판단하나요? | |||||
| 52,855 | 보증금(예치금) 문의 | 계정과목 | dduck*** | 2022-01-18 | |
| 거래처의 물건을 보관해주고 보증금 성격의 대금을 입금 받았는데요. 월별로 보관료는 소액 받고 있습니다. 이 경우 계정을 어떤 것으로 정리해야 할까요? 해당 거래처가 물건을 가져가면 보증금은 돌려주는 형식이고 폐기를 요청하면 해당 금액에서 폐기 비용을 정리할 수도 있습니다. | |||||
| 52,854 | 질문입니다. | 부가가치세 | min0*** | 2022-01-18 | |
| 1. 요소수 부가세공제 되나요? 아니면 차량종류에 따라 부가세공제여부를 판단해야 하나요? 2.11월 영세율전자매출세금계산서로 잘못끊어서 오늘날짜로 마이너스끊고 전자매출세금계산서로 끊는경우 가산세등 불이익이 어떻해되나요? 매입처 부가세공제되나요? 매입처는 가산세등 불이익이 어떻해 되나요? 그리고 영세율수.. | |||||
| 52,853 | 자동차 사고 수리 부가세 문의 | 부가가치세 | rmsidsk*** | 2022-01-18 | |
| 저희 자동차랑 상대방 자동차랑 사고가 나서 부가세부분만 저희가 부담하고 공급가액은 보험사가 대신 납부해주기로 했습니다. 고치는 곳에서는 저희쪽에 매입세금계산서를 모두 발행했구요 그럼 그 세금계산서 금액을 부가세공제 받아도 상관없나요 ? 그리고 분개는 어떻게 해야할까요 ? | |||||
| 52,851 | 간이과세자로부터의 증빙수취 | 부가가치세 | 2001cha*** | 2022-01-18 | |
| 당사는 서비스/광고대행을 영위하는 법인사업자 입니다. 매입처 - 개인 간이과세자 2021년 11월 1일 개업 업태/ 서비스 종목/광고기획 2021.12.31 매입 전자세금계산서를 수취했을 경우 1. 전자세금계산서는 착오에 의한 이중발급으로 마이너스 발행 받으면 되는지요? 2. 당사가 적격 증빙 처리를 하려면 어.. | |||||
