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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 72,054 | 대손상각비 | 부가가치세 | heeya2*** | 2025-12-16 | |
| 안녕하세요. 실무상 막혀서 도움받고자 문의드립니다. 외상매출금 (23.7월 매출분)을 중소기업2년경과로 처리하려고 보니, 상대방 업체가 23.12월 31일로 폐업신고가 되었음을 이제 확인했습니다. 25.2기확정신고에 대손세액공제 신청하고 결산에 대손상각비 처리해도 되나요? - 사유: 중소기업2년 | |||||
| 72,053 | 면세전용오피스텔 부가세 수정신고 | 부가가치세 | ey11*** | 2025-12-16 | |
| 안녕하세요 부가세 건축물분에 대한 부가세를 환급받고 2025.03.04년 주거용세입자가 발생했는대 면세로 신고하지 않고 개인주민등록 번호로 세금계사서 과세신고를 하였습니다. 2025.03.04자로 고정자산부가세분에대한 부가세신고를 하고 폐업후 면세사업자로 진행하는경우 1.부가세 재납부분에대하여.. | |||||
| 72,052 | 유한회사 증여 | 법인세 | yi*** | 2025-12-15 | |
| 임대업을 주업으로하는 유한회사입니다. 해당 회사의 지분을 가족에게 일부 증여하고자 할때 상증법에 따른 시가 산정은 어떻게 하면 되는지 문의드립니다. 주식회사의 경우 보충적방법으로 주식을 평가하는데 유한회사도 주식회사처럼 시가를 계산하면 되는가요?(순손익가치 및 순자산가치의 가중평균) | |||||
| 72,049 | 법인 건설업 보상비 지급 문의 | 법인세 | pooh1*** | 2025-12-15 | |
| 법인사업자(건설업) 보상비 관련 문의 드립니다. 공사 중에 진입 시 토지 사용하면서 보상비 명목으로 개인이 보상금을 요구한 상태 입니다. 보상금 지급 시 세무 신고, 증빙 처리 관련해서 처리 방법 문의 드립니다. ( 기타소득신고 해야 한다면 필요경비는 몇% 인지 알려주세요) | |||||
| 72,048 | 개인 감가상각 관련 문의 | 종합소득세 | ei63809*** | 2025-12-15 | |
| 안녕하세요 현재 주택임대관련하여 종합소득세 신고를 하고있습니다. 건물은 2021년에 5억에 매입하였습니다. 현재 25억입니다.(현재까지 감가상각 X) 매년 소득세가 많이 발생되어 올해부터 감가상각을 진행하고싶은데 매입가 5억과 현재가 25억 차이가 많이 발생하여 문의 1, 25억 평가받아 감가상.. | |||||
| 72,047 | 법인 사업자등록 문의 | 부가가치세 | corr*** | 2025-12-15 | |
| 안녕하세요. 우선, 이런 질문을 여기에 드려도 될지 궁금합니다만... 개인사업자인데 법인전환을 하려고 합니다. 현재 개인대표 명의인 토지와 건물을 현물출자하여 법인을 설립하려고 하는데 혹시 법인설립등기 이전에 법인 사업자등록을 할 수 있는지 궁금합니다. 감사합니다. | |||||
| 72,046 | 오피스텔 건축물분에 대한 부가세 환급후 면세사용 부.. | 종합소득세 | ey11*** | 2025-12-14 | |
| 안녕하세요 오피스텔건축물분에 대한 부가세 환급금을 받고 준공이 끝난후 거주자에게 임대를 준경우 『 공급가액 = 해당 재화의 취득가액 x (1- 5/100 x 경과된 과세기간의 수)』로 계산하여 부가세신고서에 기타란에 수입금액 제외란에 기재하여 부가세를 재납부하면 되는것인가요? 1. 이경우 과세된.. | |||||
| 72,045 | 퇴직연금제도폐지에따른 대표이사 퇴직금 중간정산 가.. | 법인세 | janet*** | 2025-12-12 | |
| 회사가 어려워 직원이 모두퇴사하고 퇴직연금제도 폐지신고서 수리통보를 고용노동부로 공문을 받았습니다. 이런경우에도 임원(대표이사) 퇴직금을 은행irp계좌해지 시점으로 중간정산이 가능하나요? | |||||
| 72,044 | 미지급급여 소멸시효 및 회계처리 | 계정과목 | janet*** | 2025-12-12 | |
| 미지급급여가 남아있지만 지급하지 않는다고 하셔서 장부상에 정리하려고 합니다. 소멸시효는 3년으로 알고있는데 이미 지났으며, 잡이익처리해서 정리해도 되나요? | |||||
| 72,043 | 세금계산서 지연발급시 매입세액공제 여부 | 부가가치세 | abc*** | 2025-12-12 | |
| 개인사업자로서 임대업자 입니다 2025.7월분 세금게산서를 미발행했습니다 그래서 2025.12월중에 2025년 7.31자로 세금계산서를 발행할려고 합니다 <질문> 1. 이 경우 매출자의 입장 가산세와 2. 매입자의 입장에서 매입세액공제가 되는지여부와 가산세가 궁금합니다시 | |||||
| 72,042 | 법인차량 임직원한정보험가입 | 법인세 | huv1*** | 2025-12-12 | |
| 항상 도움 주셔서 감사드립니다 1.법인명의 차량은 차종을 불문하고 무조건 차량보험을 임직원한정보험으로 가입해야 되는겁니까? 2. 업무용승용차 (9인승이하) 만 임직원한정보험 가입하면 안됩니까? 3 차량업무일지도 승용차에 한해서만 기록하면 되는것 아닌가요? | |||||
| 72,040 | 가지급금인정이자 상여처분 문의 | 부가가치세 | ey11*** | 2025-12-11 | |
| 안녕하세요 가지급금인정이자에 대하여 문의 드립니다. 1. 법인사업자가 특수관계자 대여금에 대하여 매달 이자를 입금받고 있습니다. (원천징수O) 2024년 일부이자 한달분이 25년 현재 미입금 상태일떄 (원천징수는 하였습니다) 25년 말일까지 미입금시 해당자 소득처분 대상인가요? 2. 2024년 .. | |||||
| 72,039 | 외상매출금 | 법인세 | gns*** | 2025-12-11 | |
| 안녕하세요 ~ 미회수 외상매출금 100만원 정도있습니다 21년 매출세금계산서 발행건이라 대손상각비 공제를 받으려면 법인세 수정신고해야해서 25년 잡손실 대체 해도 되나요?? 잡손실처리시 경비인정이 되는지 궁금합니다 | |||||
| 72,037 | 세무조사후 추가납부액 | 결산 | heeya2*** | 2025-12-11 | |
| 24년 말~ 25년 1월 사이, 19~23년에 대한 법인세 세무조사룰 실시하고 결과 통지 받았습니다. 해당 부가세와 법인세에 대해 25년 2월에 납부하였습니다. 해당 금액에 대해 어떻게 분개하고 조정하면 되는 지 궁금합니다. <부가세> 납부후 잡손실로 처리하고 세무조정 없음 <법인세. 법인지방세&.. | |||||
| 72,036 | 거주자 사업소득간이지급명세서 업종코드 수정문의 | 급여 | ey11*** | 2025-12-11 | |
| 안녕하세요 사업소득간이지급명세서 동일인물 동일지급금액 건에대해서 업종코드만 수정하는경우 가산세 대상인지 문의 드립니다. 추가적으로 소프트웨어프리랜서 (940926) 으로 신고하는경우 자격증을 가진 사람만 신고 대상인지 또는 특수한 요건이 있는지 문의 드립니다. | |||||
