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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 52,935 | 장기주택저당차입금이자상환액 공제여부? | 연말정산 | roseji*** | 2022-01-24 | |
| 2020년 11.30일에 대출을 받은 근로자가 2021년에 이자상환액이 980만원일경우 이번 연말정산에서 특별한 요건이나 제한없이 모두 공제가 가능한지요? 년간 급여액은 6,450만원 입니다 | |||||
| 52,934 | 12일이후 전송된 전자세금계산서 합계표 작성문의 | 부가가치세 | ey11*** | 2022-01-24 | |
| 안녕하세요 12월 수정분에대하여 1월22일 수정세금계산서가 발급되는경우 전자외세금계산서로 기재하여주어하나요? 전자인대 종이쪽으로 들어가는지 문의 드립니다 종이 쪽이라면 전자로 반영하여 신고하는경우 가산세 대상인가요? | |||||
| 52,933 | 주택임대보증금에 대한 간주임대료계산 | 부가가치세 | huv1*** | 2022-01-24 | |
| 항상 도움 주셔서 감사드립니다 개인사업자 이며 일반과세자 입니다 업종은 건설/부동산관리입니다 매매의 목적으로 건물을 지었는데 팔리질 않아서 임시로 임대업을 하고 있습니다 그런건물이 4채가 있어요 이번에 "주택임대사업자 수입금액검토표" 신고해야 되는데요 1. 일반과세업자 일 경우.. | |||||
| 52,932 | 질문입니다. | 원천징수 | min0*** | 2022-01-24 | |
| 1. 퇴직금 계산시..식대(비과세)도 포함하여 퇴직금 계산인가요? 아니면 식대를 빼고 퇴직급 계산을 해야 하나요? | |||||
| 52,931 | 질문입니다. | 종합소득세 | min0*** | 2022-01-24 | |
| 1. 사업장 A, 사업장 B 각 사업장마다 같은 공동사업장 4명이고, 지분율은 다릅니다. A사업장은 카페업종이며 매출액이 649,757,568 /B사업장은 부동산임대수입 129,500,000 + 잡이익 8,391,277 ===> 그러면 22년 5월에 종합소득세 신고하는 사업장인가요? 아니면 22년 6월에 종합소득세 신고하는 성실신고확인사업장인.. | |||||
| 52,930 | 회계년도 변경시 부가세신고및 법인세신고 | 법인세 | han5*** | 2022-01-23 | |
| 안녕하세요 당사는 2021년도에 9월말법인으로 변경신고하였습니다 그리고 2021년도 1-9월까지는 10월31일 법인세 신고를 하였습니다 (질의사항) 1)2021년2기확정부가세신고는 10-12월분은 종전처럼 1월25일에 하면되는지요? 2)법인세신고는 어떻게 신고하면 되는지요? 자세히 말씀주시면 감사하겠습니다 | |||||
| 52,929 | 15년전 미계상된 토지원가 처리? | 법인세 | han5*** | 2022-01-22 | |
| 안녕하세요 지방에 있는 (유)도소매(마트)법인입니다 당시에 건물과 토지를 구입하는과정에서 건물만 장부에 반영되고ᆢ 토지는 반영되지 않고 현재까지 왔습니다 (질의사항) 1)토지대금 : 3억원 위 미반영 토지분을 어떻게 반영해야하는지요? 회계처리및 미반영분에 대한 가산세등을 말씀주시면 감사.. | |||||
| 52,928 | 상가+주택 임대하는 사업장입니다 부동산임대공급가액.. | 부가가치세 | lemon5*** | 2022-01-22 | |
| 안녕하세요 수고가 많으십니다. 1층 상가 1개, 2층~10층 주택 30개 (구분등기 되어 있는 공동주택) 임대를 하고 있습니다. 사업자등록등 1개 보유하고 있고 사업자등록번호 1개로 부가세 신고를 들어가고 있습니다. 1층 상가는 보증금만 받고 월세는 안받고 있습니다. 보증금*임대기간/365*1.2% 보증금이자를 계산해.. | |||||
| 52,927 | 주택과 상가 매입세액공제 안분 방법 | 부가가치세 | totw*** | 2022-01-22 | |
| 개인 부동산 임대사업자가 주택과 상가를 신축하여 건설 하고 2021.10월부터 주택만 임대주고 상가는 2021.12월까지 공실 상태 였습니다 2021.07.~12월까지 공통매입세액이 1백만원이라고 가정시 질문1. 주택이 실제 임대주기전 2021.07.~09월까지는 건축허가서의 상가와 주택면적으로 안분하고 상가는 공실.. | |||||
| 52,926 | 리스차량은 리스료 이월가능여부 | 법인세 | ycdi0*** | 2022-01-22 | |
| 법인의 리스차량이 있습니다. 관련해서 리스료가 전액 비용처리되지 않는데 익금불산입(기타사외유출) 처리를 한도 제외 금액은 세무조정을 하는데 관련해서 이월하여 비용처리 가능한가요? 리스나 렌트 모두 감가상각비상당액은 어떻게 처리해야 하는지 궁금합니다. 이월비용처리가 되는지 여부가 궁금합니다. | |||||
| 52,925 | 공동경비 | 종합소득세 | dhr1593*** | 2022-01-22 | |
| 앞전에 질문을 해서 답변 감사히 받아습니다 4면이 한 사무실에서 각 사업자별로 사업을 하고 있는데 각 사업장별로 소속된 근로자도 있고 한데 전체 한 통장에서 전체 경비를 각각 송금하고 일괄로 지출 하는데 만약 소득세 신고때 사업장별로 받은 경비가 제각각이면은 소득세때 경비를 엔불의 일로 나누어서 처리해도 .. | |||||
| 52,924 | 재고의 이월여부 | 종합소득세 | ycdi0*** | 2022-01-22 | |
| 개인사업자로 도소매업을 합니다. 장부에 재고자산이 유지되고 있는데 코로나로 매출이 급감하면서 간편장부대상자가 되어서 기준경비율이나 단순경비율로 종합소득세를 신고하게 되면 유지해왔던 재고자산은 사라지게 되나요? 장부 전체의 금액이 사라지는 건지 22년에 다시 복식부기를 하게 되면 장부에 재고가 남을.. | |||||
| 52,923 | 화물 특장 수리 문의 | 부가가치세 | osi7a*** | 2022-01-21 | |
| 안녕하세요. 용달 화물업 개인사업자 입니다. 특장 수리를 하여 1,200만원(부가세포함) 매입세금계산서를 받았습니다. 매입세액 공제를 하려고 하는데 계정과목으로 자산의 성격으로 봐야할지 아니면 차량유지비로 비용처리를 해야하는지 궁금합니다. | |||||
| 52,922 | 신용카드 매출 취소로 신용카드 발행세액공제 받았던 .. | 부가가치세 | lemon5*** | 2022-01-21 | |
| 안녕하세요 수고가 많으십니다. 1~3월 카드매출 1천만원이 발생되었고 과세기간 지나서 12월에 -1천만원 카드 매출 취소가 되었습니다. 이랬을경우 1기때 공제받았던 신용카드발행세액공제금액을 2기 부가가치세 신고때 추가로 납부해야 하는건가요? 공제받았던 금액을 납부해야 한다면 부가가치세 작성서식 어.. | |||||
| 52,920 | 대게를 쪄서 포장해서 판매하는것은 면세인가요 과세인.. | 부가가치세 | lemon5*** | 2022-01-21 | |
| 안녕하세요 수고가 많으십니다. 대게를 쪄서 판매하려고 하는데 보통은 면세로 나뉘어진다고 하더라구요 그러나 포장이 들어가서 그 상품 가치를 올려주게 되면 판매금액 전액이 과세로 바뀐다는데 맞나요? | |||||
