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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 53,159 | 양도양수(개인-법인) | 부가가치세 | huv1*** | 2022-02-14 | |
| 항상 도움 주셔서 감사드립니다 개인사업자로 식당을 하다가 법인사업자에게 양도양수로 넘겼습니다 개인으로 1.1-1.10까지 영업하고 1.10일부터 법인사업자로 영업을 하고있습니다 개인이 폐업신고를 1/10로 하면서 신고를 2/11일에 폐업신고를 했어요 늦게 신고하는바람에 매입처에서 모두 1/31자로 개인명.. | |||||
| 53,157 | 중소기업특별세액감면 유예기간 문의 | 종합소득세 | gwxd*** | 2022-02-14 | |
| 안녕하세요~ 중소기업특별세액감면 유예기간 문의드립니다. 당 업체는 축산업이고, 20년 매출이 65억, 21년 매출이 121억입니다. 소기업기준에서 초과된것은 알고있습니다. 알아본바로는 초과되었어도 해당년도와 그다음년도3년까지는 유예가 되어 감면이 가능하다고 합니다. 그런데 이 유예기간이란것이 1.. | |||||
| 53,156 | 벤처투자조합 출자에 따른 소득공제 여부 | 종합소득세 | 2001cha*** | 2022-02-14 | |
| 국내에서 사업을 영위한는 개인사업자 입니다. 벤처투자 촉진에 관한 법률 76조에 해당하는 기업에 2021년도 하반기에 투자한 경우, (질문1) 2021년도 귀속 개인사업자의 종합소득세 신고시, 벤처투자조합 출자에 대한 소득공제혜택을 받을 수 있는지 여부 (조특법 16조에는 거주자라는 표현이.. | |||||
| 53,155 | 면세법인가산세 | 부가가치세 | lmy2*** | 2022-02-14 | |
| 안녕하세요 면세법인사업장입니다. 세금계산서합계표, 계산서합계표 제출완료하였는데 수기세금계산서를 누락하였습니다. 누락분에 대해 가산세가 발행하는지 궁금합니다. | |||||
| 53,154 | 질문 드립니다. | 전표분개 | kuro*** | 2022-02-13 | |
| 안녕하세요. 저희 회사는 물류센터 이며 설치기사님들과 도급 관계에 있습니다. 그중 16인의 기사님들이 노무사 사무실에서 4대보험 등을 처리해주는 노무계약을 맺고 있는데요. 그 노무수수료를 매달 도급비에서 각출하여 회사에서 노무사사무실로 일괄이체하고 있습니다. 기사님들은 모두 개인사업자이며, 노무수수료에.. | |||||
| 53,153 | DC형퇴직연금 문의 | 퇴사 | mihee*** | 2022-02-13 | |
| DC형퇴직연금 문의 드립니다. DC형퇴직연금 가입 2013.08월경 사대보험 신고일 2009.01월경으로 2021년 3월까지 매년 연봉의 1/12을 납입하지 않고 있었습니다. 한번에 모아서 납입은 2021년 04월 10일에 했다고 했을경우 미납지연이자계산방법 문의 드립니다. !!!! (부담금 납입주기는 분기납 / 01일 입.. | |||||
| 53,152 | 태양광 법인 질문 | 법인세 | dhr1593*** | 2022-02-11 | |
| 태양광 법인사업자인데요? 질문1 이 법인에서 상대방법인에게 천만원을 대여했는데 차용증은 써는데 무상이자로 명시되어있으면 이자원천을 하지 않아도 되는지? 아님 저리로라도 해야 하는지요? 이자원천은 저희쪽에서 하는지 질문2태양광 토지가 확보된후 태양광 전력시설을 하는데 한전에서 시설부담금을 천만원을 주.. | |||||
| 53,151 | 주주 배당금 | 법인세 | ec*** | 2022-02-11 | |
| 12월말 법인입니다. 3월 말일에 주주총회예정이며 배당금 지급 승인을 받아 지급하게 되면 2021년도 재무제표에 반영이 되어야하나요? 2022년도 재무제표에 반영이 되어야하나요? | |||||
| 53,150 | 태양광 법인 사업자 | 법인세 | dhr1593*** | 2022-02-11 | |
| 태양광 법인 사업자인데 이번에 결손이 아닌 이익이 나야 하는데 감가상각을 중간에 건너뛰고 해도 되는지요? 태양광 발전 시설함에 있어서 컨서팅료로 49500만원이 나갓는데 이것은 건설중인 자산으로 원가에 포함하는지요? | |||||
| 53,149 | 복식부기의무자 유형자산매각 처분 손익 | 전표분개 | men*** | 2022-02-11 | |
| 복식부기의무자로 차량을 매각하여 부가세 신고시 수입금액에 모두 포함하여 신고하였습니다. 차량 취득가액 20,000,000 감가상각누계액 18,000,000 매각 10,000,000/1,000,000 미수금 11,000,000 /차량운반구 20,000,000 감가상각누계액 18,000,000 / 부가.. | |||||
| 53,148 | 고유번호증만 있는 상가관리사무소 | 부가가치세 | men*** | 2022-02-11 | |
| 상가 관리단을 형성하여 고유번호증을 발급 받았습니다. 고유번호증으로는 매출 세금계산서 발급이 불가하다고 하는데요. 1. 전기세에 대한 세금계산서가 발급이 가능한가요? 매입세금계산서 받은 부분만큼의 매출세금계산서 발급이 가능하다고 하는데... 고유번호증으로는 세금계산서 발급이 안된다는.. | |||||
| 53,147 | 비영리공익재단 문의드립니다. | 법인세 | easpor*** | 2022-02-11 | |
| 질문을 어떻게드려야할지모르는데 , 예외사항이있을거라 이질문만으로 답변이가능할지는모르겠지만 비영리재단으로 ( 정부기관은 중소기업진흥협회? 진흥회? 소속인걸로압니다) 목적사업 - 수익사업 두개로 나뉘어서 장부를 작성하고있습니다. 정부? 소속기관? 에 사업계획서내고 돈받고 그걸로 비용처리하고 하는곳.. | |||||
| 53,145 | 투자금 | 법인세 | rhaehfwj*** | 2022-02-11 | |
| 1. 투자자:뉴패러다임 개인투자조합 2. 회사:A법인 3. 이해관계인 : A회사의 대표자 본건주식의 총 인수대금 : 200,009,800원 본건 주식 인수대금은 A회사로 입금됨 기명식 보통주:2,000주 기명식 보통주식:353주 액면가:5,000원 1주당 발행가액:566,600원 인수대금:200,009,800원 계약서에 회사는 거래완.. | |||||
| 53,143 | 사업장제공자 등의 과세자료 제출 | 원천징수 | peterg*** | 2022-02-11 | |
| 21.01.01일부터 11.10까지 용역제공자에 관한 소득자료를 22.02.28일까지 제출하지 않을경우 가산세가 부과되나요? 가산세 적용은 22년귀속분부터 해당되는건가요? | |||||
| 53,142 | 유형자산 손상차손 | 결산 | jeong04*** | 2022-02-10 | |
| 유형자산 손상차손의 계산 방식이 따로 있을까요? 감가후 잔액이 27백만원정도입니다. 감사과정에서 손상차손을 인식하는 것으로 이야기가 나왔는데 회사는 잔액 전체가 아닌 10%라도 남겨두길 원합니다, 계산방식이나 산정기준에 대해서 자세히 문의 드립니다(처음해봐요ㅠ) | |||||
