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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 52,257 | 차량운반구 분개 | 전표분개 | sju5*** | 2021-12-08 | |
| 안녕하세요, 신입세무대리인 입니다. 개인거래처 사장님께서 차량을 구매하시고 전자세금계산서를 끊으셨습니다. 업종은 제조업/가설재이신데 차량은 삼성 MASTER로 13인승입니다. 공제 가능한 차량으로 알고있는데 가능하겠죠? 그래서 취등록세영수증이랑 자동차증록증을 받아뒀습니다. 공급가액 36,181,819 .. | |||||
| 52,255 | 펀드해지시 신탁이익 관련 분개 문의드립니다. | 전표분개 | lsa6*** | 2021-12-08 | |
| 해당 펀드 잔액 9,951,982원 신탁이익 2,200,919원 과표금액 98,696원 소득세(법인세) 13,810원 지방소득세 1,380원 이렇게 나왔고 과표금액 98,696원에 대해서 14%원천징수가 은행에서 발생하였습니다. 실제 입금은 12,137,711원 입금되었는데요. 분개가 차) 보통예금 12,137,711원 대)정기예적금.. | |||||
| 52,254 | 사업자등록을 늦게 했을때 일반세율 적용가능여부 | 양도소득세 | totw*** | 2021-12-08 | |
| 오피스텔을 2017.11.30 구청에 사업자등록증 내고 , 세무서 사업자등록은 2020.1월에 냈습니다 2021.11.30일경에 4년 자동말소후 양도시 일반세율로 과세 가능한가요? | |||||
| 52,253 | 임원급여및상여금 | 법인세 | rpggo0*** | 2021-12-08 | |
| 안녕하세요. 현재 대표이사님의 급여가 무보수로 되어있습니다 내년부터 지급을 하려고 하는데.... 규정을 어떻게 만들어야 하는지 모르겠습니다 1.급여관련해서 정관을 수정해야하나요? 다른방법으로 주주총회 또는 이사회결의에 의해서 급여지급기준을 만들어도 되나요? 2.상여금 역시 1번과 같은방.. | |||||
| 52,251 | 건축사사무소의 비용공제 | 부가가치세 | ycdi0*** | 2021-12-08 | |
| 건축사사무소에서 매입비용으로 경계측량이라든지 경계복원 등을 하고 매입세금계산서를 받았습니다. 이런경우에 매입공제세액이 가능한게 맞죠? 토지관련 비용은 불공제로 알고 있는데 이런 경우에 토지를 대상으로 업무 한것에 대해 매입비용이기에 다르게 봐야하는건지 궁금합니다. | |||||
| 52,250 | 개인사업자의 사업자단위과세 신청 | 부가가치세 | ycdi0*** | 2021-12-08 | |
| 개인사업자가 여러개의 사업장을 가지고 있을 때 사업자단위과세 신청을 할 수 있나요? 관할지역이 다른 두 지역을 사업자단위과세로 신청할 수 있는지 궁금합니다. 법인은 가능하지만 개인은 어떠한지 궁금합니다. | |||||
| 52,248 | 질문입니다. | 법인세 | min0*** | 2021-12-08 | |
| 1.상품등록수수료에 대한 특허로는 계정과목을 무엇으로 하는것이 가장 적절한가요? 이런경우도 자산으로 잡아야 하나요? *상표출원수수료(즉 상표출원을 위한 신청수수료)를 지출했습니다 실제등록이 결정될때까진 1년 넘게 걸리는 경우 23년쯤 등록이 이루어진다면 ~~(상표출원을 위한 심사하고 위한 신청수수료와 심사.. | |||||
| 52,247 | 지점 미등록하고 본점에서 세금계산서 발행 후 납부시.. | 부가가치세 | lsa6*** | 2021-12-08 | |
| 백화점내 사업장을 지점으로 생각을 못해 본점에서 세금계산서 발행하거나(매출) 기타매출로 신고해왔습니다. 이럴경우 1. 본점에서 발생할 가산세 2. 지점등록시 발생할 가산세 3. 지점 등록 안하고 사업자단위과세 신청시 발생할 가산세 문의드립니다. | |||||
| 52,246 | 계정과목 | 계정과목 | sju5*** | 2021-12-08 | |
| 개인거래처이며 "시설검사|정기검사|도법|사용시설" 이렇게 돈이 나간게 있는데 어떤 계정과목을 써야하나요? | |||||
| 52,245 | 의료기기판매업 | 부가가치세 | shabnag*** | 2021-12-08 | |
| 의료기기 판매하는 일반과세자 입니다 주로양압지속유지기를 대여해주고 본인부담금과 공단지원금이 있습니다 그럼 본인부담금매출과 공단부담금 매출 유형을 어떻게 잡아야 하나요? 공단부담금 매출은 공단에 자료를 요구하여 부가세 신고해야 하는지요? 완전초보라 어디에 문의할줄 몰라 힘들었는데 우연히 KLKOREA.. | |||||
| 52,244 | 법인 차입금관련 이자율문의 | 법인세 | corr*** | 2021-12-08 | |
| 안녕하세요. 아래와 같이 문의 드립니다. A(자금차입 법인)가 B(자금대여 개인)로부터 고리(20%)로 차입을 하고 이자지급시 원천징수(27.5%)를 한경우 ​ 특수관계인 여부를 불문하고 A는 부당행위계산부인에 해당하나요? 만일 특수관계자가 아닌 경우라면 어느 정도 이자율까지 적용이 가능할까요.. | |||||
| 52,243 | 손해보상금 | 전표분개 | lmy2*** | 2021-12-08 | |
| 안녕하세요 법인사업장입니다. A매입사업장과 거래하였으나 품질이 좋지 않아 손해보상금을 받았는데 입금이 아닌 매입채권에서 회계처리하라고 연락이 왔습니다. 매입채권 회계처리하면 법인세할떄 문제 되는건 없는걸까요? 그리고, 분개처리를 어떡해 해야 할지도 같이 문의 드립니다. | |||||
| 52,242 | 개인사업자 종소세 신고 문의 | 종합소득세 | enff*** | 2021-12-08 | |
| 수고많으십니다. 1.저희는 시행사를 하고있는 개인사업자인데요. 사장님이 땅이랑 개인사업자등록증 여러개인데 저는 한곳에 모아서 지금 새로 옮긴 회계사무실에서 내년에 신고하게 하려했는데 종소세를 해당 물건지나 사업자에 따라 나눠서 별도로 신고가 가능하다고 하시네요. 저는 개인사업자는 처음이라 그게 맞는건.. | |||||
| 52,241 | 유보처분 사후관리 | 법인세 | shre*** | 2021-12-08 | |
| 안녕하세요^^ 저희 회사가 2020년에 인건비를 경비로 처리한 금액이 부인당해서 법인세수정신고를 해야하는데요. 세무조정에서 인건비 손금불산입하고 대표자상여처분을 해야되는데요. 상여처분을 안하고 유보하기로 하고 2021년에 인건비금액만큼 법인통장에 입금해서 2021년에 세무조정을 할려고 하는데요. 2020년 .. | |||||
| 52,240 | 퇴직금 재정산 후 추가납부세액을 못받은경우 | 원천징수 | urus*** | 2021-12-08 | |
| 안녕하세요~ 2017/03/01-2020/7/31 까지 퇴직금을 중간정산 받은 직원이 2020/12/31자로 퇴사하여 2020/08/01-2020/12/31 자로 퇴직금을 계산하여 지급하였다가 중간정산 했던 기록이 있는것을 뒤늦게 확인하여 2017/03/01-2020/12/31 까지로 재정산을 하였더니 이미 징수한 퇴직소득세액보다 더 많이 퇴직.. | |||||
