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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 72,088 | 수정세금계산서 가산세 | 결산 | kctaw*** | 2025-12-18 | |
| 25년 5월 매출전자세금계산서 발급분을 주민번호로 잘 못 발행해서 25년 12월에 수정매출전자세금계산서로 사업자번호로 다시 착오정정으로 발급했는데요. 부가세 수정할때 가산세가 해당될까요? 금액변동은 없고 단순히 주민번호에서 사업자번호로 바꾼부분입니다. | |||||
| 72,087 | 감정평가한 건물에 대해 증여절차에 대한 질문입니다 | 양도소득세 | yujih*** | 2025-12-18 | |
| 수고 많으십니다. 증여할 예정인 건물에 대해 감정평가를 2군데에서 했습니다. 그럼 6개월 내에 증여계약서를 쓰고, 등기를 하고, 사업자등록증도 변경신고해서, 증여계약일로 3개월 내에 증여세 신고를 하면 될까요? | |||||
| 72,086 | 공통매입세액 안분계산 방법문의 | 부가가치세 | ey11*** | 2025-12-18 | |
| 안녕하세요 ~! 1기예정시: 면세비율 5%미만 공통매입세액 500만원 이하로 =>안분계산 X 1기확정시 :면세비율 5% 미만 공통매입세액 500만원이상시 =>안분계산 O 해당 서식 작성시 총공통매입세액 (1기확정세액) 면세공급가액 (1기 예정+1기확정 금액) 총공급가액(1기 예정+1기확정금액) 이 맞.. | |||||
| 72,085 | 부가세 매입세액공제 | 부가가치세 | magic1*** | 2025-12-18 | |
| 당사는 법인회사 도소매 업체입니다 이번 11월에 미래에셋에 금현물계좌를 개설한후 금을 매수하고있습니다 저희 사업장에서 별도로 금을 필요로 하진 않습니다 투자성으로 보면될거 같습니다 금을 사고 수수료가 미래에셋에 지급되는게 있는데 수수료부분을 미래에셋에서 매달 매입세금계산서를 발행하고있습니다.. | |||||
| 72,084 | 질문입니다. | 결산 | su090*** | 2025-12-18 | |
| 수출시 exw 조건인데요. 선적일은 12월30일 예정입니다. 출항은 1월1일 11시입니다. 이경우 매출인식 날짜는 어떤 기준일일까요? | |||||
| 72,082 | 법인투자금 이자수익 비영업대금 원천징수 | 결산 | kctaw*** | 2025-12-18 | |
| 법인에서 투자금을 개인사업자에서 이자수익을 받고 있습니다. 개인사업자가 법인의 대표이자 주주인데요. 그럼 이 개인사업자가 이자를 월 3.000.000 법인에 이자비용을 입금하고 있으면 비영업대금 원천징수할때 소득구분과 세액감면및제한세율근거 등 어떤걸 선택해서 원천징수신고를 해야하나요? | |||||
| 72,081 | 법인 토지,건물 재평가 관련 질문 | 전표분개 | bgyjs6*** | 2025-12-18 | |
| 안녕하세요? 항상 좋은 답변 감사드립니다. 1. 현황 법인(일반기업회계기준 적용)의 유형자산 재평가를 위해 감정평가를 받았습니다. 토지와 건물을 받았는데 토지는 재평가로 가치가 증가하고, 건물은 재평가로 가치가 감소합니다 2. 질의 (1) 일반기업회계기준 상 "특정 유형자산을 재평가할 때, 해당 자.. | |||||
| 72,080 | 법인시공사 | 부가가치세 | start*** | 2025-12-18 | |
| 법인이고 시공사라고 합니다. 재개발 .재건축이라고하는데 세무장부를 한번도 안해봐서 매출발생과 어떤식으로 이루어지는지 알고 싶어요... | |||||
| 72,079 | 성실신고사업자 가족카드 | 장부 | kej0*** | 2025-12-18 | |
| 안녕하세요. 성실신고 사업자 입니다. 사업용으로 사용한거면 가족카드 비용처리도 가능할까요? | |||||
| 72,078 | 대여금 이자 | 법인세 | du*** | 2025-12-18 | |
| 안녕하세요. 대여금 이자 관련 문의 드립니다. (사실관계) 법인에서 대표이사에게 자금 대여 금전소비대차약정서 작성내용 만기일 2025.12.31 이자 4.6% 이자 납부일 : 원금 변제 시 같이 납부한다. 질의1) 만기일에 상환이 어려워 재약정을 하려고 합니다. 재약정 시 전액 상환하고 새로 대여하는 걸로.. | |||||
| 72,077 | 공동사업자 문의 | 장부 | kej0*** | 2025-12-18 | |
| 안녕하세요 사업장이 공동사업자 인데, 사업장에 a,b대표자 카드 등록이 따로 안되는걸까요? 사업장에 ab대표자 카드는 다 따로 받아서 입력 해줘야할까요? | |||||
| 72,076 | 제조업 사업자등록 관련 | 부가가치세 | mat*** | 2025-12-18 | |
| 법인이 지점설치 하려고 합니다. 건물용도는 공장이며 면적 약 3,000㎡ 임차할 계획입니다. 이 중 500㎡ 이하로 제조업으로 사용하고 나머지 공간은 창고로 계획중입니다. 1.이럴 경우에 제조업으로 사업자등록이 가능한가요? 2. 그리고 전체 면적에 대한 임차료도 모두 제조업 관련 비용 처리가 가능한가.. | |||||
| 72,075 | 직원 성과금 적정여부 | 법인세 | han5*** | 2025-12-18 | |
| 안녕하세요...^^ 영업직원등 연말직원 성과 상여금 지급하려고 합니다 (질의사항) 1)직원성과금이 균등하지 않습니다 별다른 문제가 없을까요( 성과급 직원은 영업담당직원입니다) | |||||
| 72,074 | 건물 감가상각 문의 | 장부 | kej0*** | 2025-12-18 | |
| 안녕하세요. 사업장에서 건물을 매입한 경우, 건물 감가상각을 하는 경우도 있고, 안 하는 경우도 있다고 들었는데요. 1. 감가상각을 하는 경우와 2. 감가상각을 하지 않는 경우는 각각 어떤 이유와 판단 기준으로 그렇게 처리하는지 궁금합니다. 또한 사업장 기준에서는 감가상각을 하는 것이 유리한지, .. | |||||
| 72,073 | 리스차량 (카니발9인승) 만기시 원상복구 수리비 | 법인세 | pck*** | 2025-12-17 | |
| 법인 중소기업입니다. 카니발 9인승(운영리스) 하였고 매달 리스료는 (면세)계산서로 들어 왔습니다 처음 리스 계약시 (보증금2,400만원)은 만기시 별도 보통예금으로 (환급)되어 입금된 상태 입니다. 그 외에.... 리스 만기시 "(원상복구) 수리비 명목으로 3,300,000 만원(부가세포함)을 별도 청구 하여 (과세.. | |||||
