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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 53,682 | 부가가치세(매출없을 시-전표분개) | 부가가치세 | enff*** | 2022-03-14 | |
| 수고하십니다. 1.질문 개인사업자(시행사)입니다. 저희는 우선 매출은 없고요 매입만 있는상태에서 100% 환급 신청이 되서 환급을 통장으로 입금 받았습니다. 1)2022년 01월25일까지 신고했습니다.개인사업자(2021년 07월~12월) 거래처 포함. -152,352,300원 2)2022년 02월23일에 아래금액을 환급금통장으로.. | |||||
| 53,681 | 연차수당 | 급여 | re*** | 2022-03-14 | |
| 1. A 직원 22년 1월 25일 부터 육아휴직 들어갔는데 23년 하반기중에 복직예정입니다. 회사가 입사월 기준으로 연차수당을 책정하는데 21년 8월~22년 8월 에 대한 연차휴가수당을 8월급여때 지급해줘야하는지 궁금합니다. 아니면 일할계산으로 21년 8월 ~ 22년 1월 24일 근무한 분만 계산이 돼서 지급이되나요? 2.. | |||||
| 53,679 | 질문입니다. | 법인세 | min0*** | 2022-03-14 | |
| 벤츠차량 21년 6월에 81,465,003 취득했습니다 그러면 21년도 법인결산시 감가상각비는 얼마 한도액이 되어야 하나요? 법인결산시 세무조정이 어떻해 되나요? | |||||
| 53,678 | 개인사업자 부가세 신고문의 | 부가가치세 | sy1*** | 2022-03-14 | |
| 안녕하세요 개인사업자입니다 22년1월12일 날짜로 건물 취득한게 있어 공급가 100,800,000 세액 10,080,000 전자세금계산서 매입 받은게 있습니다 개인사업자는 부가세 신고를 반기별로 진행하는걸로 알고 있습니다만 맞나요?? 부가세 신고 기한은 언제까지 인지 궁금합니다 | |||||
| 53,677 | 고용증대 세액공제 추가공제관련 문의드립니다. | 법인세 | lsa6*** | 2022-03-14 | |
| 고용증대 세액공제를 2019년 1번 세액공제 가능 금액 발생 2020년 1번 세액공제 가능 금액 발생 2020년에 2019년 2차 추가공제를 받지 않았습니다. 이번 2021년에 2019년에 대한 3차도 안받으려고 하는데요. 문의1 해당년도 공제만 받고 2.3차 추가공제를 안받는다고 문제가 될건 없는거죠? 문의2 만약 202.. | |||||
| 53,676 | 법인세 관련 문의 드립니다 | 법인세 | hgh9*** | 2022-03-14 | |
| A법인은 건설업을 영위하고 있습니다. 질문드릴 내용은 이렇습니다. A법인이 2017년 11월에 B(토지소유자)라는 사람과 공동으로 오피스텔 및 상가를 신축하여 판매한다는 공동사업 계약서를 맺고 일을 진행하였습니다. 그런데 문제가 생겨서 2019년 6월에 공동사업을 해지하였습니다. 그래서 이 건설작업은 해지되었습니.. | |||||
| 53,675 | 주택신축판매업 장기간 미분양후 양도시 사업소득인자.. | 양도소득세 | totw*** | 2022-03-14 | |
| 갑이 주택신축판매업으로 사업자등록을 내고 토지와 구건축물을 매입후 건축물헐고 신규 주택을 건설하고 각호별로 분양을 했습니다 그중에 한채가 5년동안 미분양 되었습니다 미분양 이유는 해당 주택 호실에 불법건축물이 있어서 대출도 잘 안나오고 5년동안 구청 과태료도 내야 하는상황이어서 분양이 되지 않은것.. | |||||
| 53,674 | 퇴직연금 신고조정분을 결산에 반영시 | 법인세 | han5*** | 2022-03-14 | |
| 안녕하세요 당사는 일반법인입니다 *2020년도 까지 퇴직연금 세무조정을 신고조정으로 반영했습니다 *2020년까지 신고조정반영액: 1억원 (질의사항) 1)2021년부터는 퇴직연금을 결산조정으로 반영하고자합니다 하여 2020년도 말에 있는 신고조정금액(1억)을 2021.01.01에 결산서에 반영하고 합니다 *결산반.. | |||||
| 53,673 | 저가양도에의한 양수도 증여세 | 상속·증여세 | totw*** | 2022-03-14 | |
| A아파트를 남편과 아내가 50%씩 보유하고 있다가 시가 10억짜리 (아파트이며 1세대 1주택 비과세가능한 아파트라고가정시) 남편의 지분 50%를 아내에게 저가양도시 시가 10억짜리 50%지분해당액 5억이지만 3천만원만 아내가 남편에게 대가를 지급했을때 남편은 양도대가 3천만원이지만 부당행위계산 부인적용되어.. | |||||
| 53,672 | 사회보험료 세액공제 및 고용증대 세액공제 적용기간 .. | 법인세 | lsa6*** | 2022-03-14 | |
| 조특법 제30조의3(고용유지중소기업 등에 대한 과세특례) ① 「중소기업기본법」 제2조에 따른 중소기업으로서 다음 각 호의 요건을 모두 충족하는 기업(이하 이 조에서 “고용유지중소기업”이라 한다)은 제2항의 계산식에 따라 계산한 금액을 2023년 12월 31일이 속하는 과세연도까지 각 과세연도의 소득세(사업소득에 대.. | |||||
| 53,668 | 고용증대세액공제 추징 및 사회보험료 | 법인세 | lmy2*** | 2022-03-14 | |
| 안녕하세요 고용증대세액추징건으로 문의드립니다. 질문1) 2019년도 청년4.42중 당해년도 30세발행 0.41포함 2021년도 청년3.00중 추징세액을 받게되는데요(직전년도 30세청년 0.41포함) 2019년도 청년은 추징세액공제에서 제외되는걸로 알고있어요 위에 내용이 맞다면 4.42-3.41(3.00+0.41)=1.01로 진행해야 하.. | |||||
| 53,667 | 주주총회의사록 날인? | 법인세 | spc*** | 2022-03-14 | |
| 배당을 위해 주주총회의사록을 작성할때 하단에 서명 및 도장 날인은 누가 해야 하는것인가요? | |||||
| 53,666 | 국고보조금(영업외수익) | 법인세 | pck*** | 2022-03-14 | |
| <법인사업자> 결산시 국고보조금:비품 500만원 (영업외수익)으로 잡았습니다. 질문1)수입금액조정명세서 에 잡아야 하나요? 질문2)조정사항은 없나요? 질문3)국고보조금이 (비품으로)고정자산에 해당될 경우 고정자산 잡고 감가상각비 계산도 해주는 건가요? | |||||
| 53,665 | 감가상각내용년수 문의 | 법인세 | magic1*** | 2022-03-14 | |
| 차량정비업(차량수리) 감가상각 내용년수 문의드립니다 | |||||
| 53,661 | 고용증대세액공제 문의드립니다 | 법인세 | hgh9*** | 2022-03-14 | |
| 고용증대 세액공제 계산에서 인원계산시에 관하여 문의드립니다. 인원수 계산시 매월 말 기준으로 인원수를 계산하는데요 예를 들어서 A라는 사람이 2021.1.31일에 입사하여 2021.02.10일에 퇴사시에 한 달을 못채우고 퇴사시에는 월수계산시 0으로 계산하는것이 맞는지요? 아니면 한달을 못채워도 말일자 입사시에는.. | |||||
