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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 54,034 | 소멸시효 | 법인세 | ma*** | 2022-03-24 | |
| A상사 16년도 14,515,600 B상사 17년도 16,104,165 두곳에서 대금을 받지 못했습니다. 폐업을 안했고 주려고도 안합니다. 21년도 결산시 대손상각비로 경비처리 가능한가요?? 소멸시효가 3년이라고 하셨는데... 기간이 경과해서 21년도 결산시에는 안되는건지요?? 대손상각비 / 외상매출금 법인조.. | |||||
| 54,033 | 상표권 분개 | 법인세 | gns*** | 2022-03-24 | |
| 안녕하세요 21.09.02 특허사무소 576,000송금 분개식 : 21.09.02 특허사무소 320,000 / 32,000=352,000 (세금계산서발행) 분개식: 21.09.02 상표등록출원서비용 224,000 분개식: 21.12.31상표설정등록비용 840,480원 분개식: 상표권등록시 무형자산으로 잡아야할 금액 궁금합니다 | |||||
| 54,032 | 장기미수 | 법인세 | ma*** | 2022-03-24 | |
| 21년도 결산시 오래된 채권 대손상각비로 떨어주고 법인조정사항에서 대손금조정명세서 부인액에 넣고 손금불산입 기타사외유출 하면 되는건가요? 10년도 부터 17년도까지 외상매출금이 있습니다. 대금을 받으려고 노력했으나 폐업한 곳도 있고 전혀 줄 생각을 안해서 이번 결산시 처리하려고 하는데... .. | |||||
| 54,030 | 업무용승용차 매각 | 법인세 | ma*** | 2022-03-24 | |
| 법인사업자입니다. 21년 8월 25일 차량매각 차량가격 72,879,695 매매가액 28,545,455 전기말감가상각누계액 51,015,786 당기 감가상각비 9,717,292 회계처리는? 전년도 결산시 업무용승용차 유보 금액 12,980,000 21년도 결산시 전기 유보된 금액 손금산입 유보 감소 하면 되나요? 아니면 매.. | |||||
| 54,029 | 육아관련 지원금 회계처리 | 계정과목 | a*** | 2022-03-24 | |
| 공단에서 지원받은 관련 지원금의 처리 문의드립니다. 1. 육아휴직 대체인력 지원금 > 지원금 받았을때는 잡이익으로 처리하는 건가요? 이경우 대체인력에 대한 급여는 근로소득으로 신고처리 해야 하는지요? 2. 육아기 지원금 또한 분개 알려주세요. 감사합니다. | |||||
| 54,027 | 선입금 | 법인세 | ma*** | 2022-03-24 | |
| (주)제이상사는 20년도 이십만원을 거래처에 입금했습니다. 21년도 1월에 세금계산서 받기로 했습니다. 그런데 갑자기 폐업을 해서 세금계산서를 못 받았습니다. 20년도에 선급금 ***/ 보통예금 *** 21년도 결산시 잡손실 ***/ 선급금 *** 처리하면 될가요?? 잡손실로 손금불산입 항목에 해당되.. | |||||
| 54,026 | 비영리 법인세 신고 관련 | 결산 | men*** | 2022-03-24 | |
| 비영리법인의 경우 법인세의 신고 납세 의무가 없다고 알고 있는데요. 비영리사업중 수익사업이 발생하여 사업자등록증을 발급받아 수익사업도 하였습니다. 법인세 신고와 관련하여 수익사업에 관련된 부분만 법인세 과표 잡고 신고하면 되는지 아니면 비영리 부분에 대한 부분도 함께 신고를 해야 하는지 궁금합니.. | |||||
| 54,024 | 재무제표 업종선택 | 법인세 | fokhee2*** | 2022-03-24 | |
| 법인사업장입니다. 주업종: 659900 금융및보험업/기타금융투자업 부업종: 741400 서비스업/경영컨설팅업 사업자등록증에 딱 이렇게 업종 2개만 등록된 법인입니다. 2021년 기준 수입액은 총 5천만원입니다 금융투자업 업종코드 659900은 2천만원 (다만 2천만원이 금융투자 처분이익이 아닌, 기말평가이익임) 경영.. | |||||
| 54,023 | 전표입력 질문합니다 | 전표분개 | wjsg*** | 2022-03-24 | |
| 이번에 세무대리인으로 업무를 시작했습니다. 한 업체에서 작년 차량운반구를 판매하고 남은 잔액 900원을 올해 잡손실/차량운반구로 잡았습니다. 그런데 저희 자료에는 차량운반구에 남은 잔액이 없어 이러면 차량운반구 -900이 됩니다. 어떤 방법을 사용해야 할까요?? | |||||
| 54,022 | 고용증대세액공제 세액금액 | 법인세 | totw*** | 2022-03-24 | |
| 2020년 2021년 상시근로자수 상시근로자 청년 0명 청년 0.8333명 청년외 2명 청년외 2.8333명 합계 2명 합계 3.6666명 2020년에 총 상시근.. | |||||
| 54,020 | 고용증대세액공제 청년 나이 | 법인세 | totw*** | 2022-03-24 | |
| 올해 1992년 08월 2일생은 2021년 귀속 법인세  고용증대세액공제시   만으로 29세이므로 청년으로 인정 되나요? | |||||
| 54,019 | 감사 | 경영관리 | cpf*** | 2022-03-24 | |
| 이번에 모든 결산을마무리하고 주총을 열려고 합니다. 주식회사라 정기주총을 열어야 하는데 1호 의안 재무제표 승인가결 2호 의안 임원보수동결 3호 의안 정관변경 4호 의안 외부감사인선임(아직 감사업체는 선정 못함) 이렇게 의안을 삼으려고 하거든요 정기주총에서 모두 의안으로 삼을 수 있는 것.. | |||||
| 54,018 | 주식할인발행차금 이익잉여금처분계산서 반영 후 자본.. | 법인세 | lsa6*** | 2022-03-24 | |
| 문의1 주식할인발행차금 2,270,240원을 21년 이익잉여금처분계산서에 잉여금처분액에 반영하였습니다. 알기론 다음 회계년도에 차) 이월이익잉여금 2,270,240원 대) 주식할인발행차금 2,270,240원으로 분개하는걸로 알고있는데요. 20년 결산때도 자본금과 적립금 조정명세서 상 갑(자본금과 적립금조정명세) .. | |||||
| 54,017 | 질문2 | 부가가치세 | cpf*** | 2022-03-24 | |
| 예금자 보호를 5천만원 까지 받잖아요 그럼 예금통장에 딱 5천만원이 있었다고 가정하면요 만약에 은행이 망하면 이자는 당연히 안주는 거고 딱 5천만원 까지만 고객 한테 주나요? | |||||
| 54,016 | 건설중인 자산 준공 후 취득세 안분 여부 문의? | 전표분개 | bangga1*** | 2022-03-24 | |
| 전기에 건설중인 자산으로 분류하였던 공장 건물B _신축분에 대하여 2021년 공사 완료하여 취득세를 납부하였습니다. 해당 취득세 역시 토지와 건물로 안분해야 하는 것인지 아니면 모두 건물로 반영해도 되는지 문의 드립니다. 당초 취득한 토지와 건물A는 전기에 안분하여 장부 반영한 상태입니다. | |||||
