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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 54,054 | 궁금 | 원천징수 | cpf*** | 2022-03-25 | |
| 이익소각이 무엇인지 이익소각을 어떤경우에 진행 하게 되는지 이익소각을 하고 난 후 장부는 어떻게 되는지 궁금합니다 | |||||
| 54,053 | 질문입니다. | 법인세 | min0*** | 2022-03-25 | |
| 21년 귀속 22년 3월 법인세신고시 1.지출증명서류 검토표 미제출은 가산세가 있나요? 2. 자가검증검토서식의 지출증명서류수취검토서도 법인세 신고시 작성해서 제출해야 하나요? 미제출시 가산세 있나요? 3.업종이 광업이고 매출액 80억원 초과이고, 95억원 이하입니다~~~지방이면 중기업으로 중소기업감면 15%맞나요?.. | |||||
| 54,052 | 법인의 차입금 | 법인세 | abc*** | 2022-03-25 | |
| 법인대표의 장인이 법인에게 3억을 대여할려고 합니다 5년약정으로 이자는 연3%로 정할려고 합니다 이때 법인의 입장에서 이자율 4.6%이하로 받았기 때문에 연간 (4.6% - 3%)의 차액에 대하여 익급산입하는지요? | |||||
| 54,051 | 수입금액 세무조정 | 법인세 | suki0*** | 2022-03-25 | |
| 분양수입을 주업으로 하는 법인입니다 2021년 귀속분 부가세신고금액 20억 입니다 회계감사 받고 진행율에 의해 수입금액 7억 더 장부상 잡았습니다 질의 > 조정후수입금액명세서에 차이금액 7억은 진행율에의한 수입금액이라고 기재했어요. 그다음, 세무조정을 어떻게 해줘야 하는지 자세히 알려.. | |||||
| 54,049 | 투자조합 계정과목 및 재고재산서식작성방법문의 | 법인세 | ey11*** | 2022-03-25 | |
| 안녕하세요 법인에서 투자조합에 투자금을 넣으면 투자조합에서 주식을 매각하여 그대금을 1차2차 몇차에나누어 금액을 받습니다. 이경우 계정과목은 어떤것을 사용해야하는것인가요 재고자산평가명세서에는 기타증권으로 들어가는것인가요? 무신고시에는 어떤원가평가를 받아야하나요 | |||||
| 54,048 | 고용증대 이월잔액 | 법인세 | rpggo0*** | 2022-03-25 | |
| 안녕하세요. 고용증대세액공제에 관련하여 문의드립니다. 2020년도에 법인세 신고시 고용증대 세액공제 대상금액 1,500만원 (실제공제금액 400만원) 2020년도에 최저한세로 인한 이월된 잔액 → 미공제액 1,100만원 2021년도에 고용인원이 감소하여 추징세액이 1,000만원 문의드립니다. 1번. 2020년도에 공제받.. | |||||
| 54,046 | 개인사업자 자동차보험 | 종합소득세 | wngml9*** | 2022-03-25 | |
| 개인사업자 자동차가 가족소유로 되어있고 자동차보험계약시에도 계약자와 피보험자가 가족이름으로 되어있는데 자동차를 개인사업자가 사업으로 사용했다면 차량등록 후에 감가상각비를 인식하고 보험료를 개인사업자가 납부했다면 보험료로 비용처리해도 될까요? | |||||
| 54,045 | 신청 | 전표분개 | cpf*** | 2022-03-25 | |
| 1기예정신고 할때요 1기때 매출이 없고 매입만 많으면요 그런데 유형자산을 구입한건 아니고요 공사대금이 많이 들어서 환급액이 나오면요 환급 신청 가능 하나요? | |||||
| 54,044 | 법인세 조정 소득구분계산서 | 법인세 | 4129s*** | 2022-03-25 | |
| 두가지 업태를 가지고 운영하는 법인의 중소기업세액 감면을 위해 소득구분계산서를 작성하는데 업종 중 하나의 과세표준이 손실로 나왔습니다. 이럴 경우 중소기업세액감면에 이익 부분만 감면받아야하나요? | |||||
| 54,043 | 공장건물 화재 회계처리 | 전표분개 | love0*** | 2022-03-25 | |
| 2021년 공장건물중 일부가 화재가 나서 손해사정인으로부터 감정을 받았습니다. 감정순손해액 1억5천만원 지급보험금액 1억5천만원 현재 보험사에 청구한상태고 아직 보험금은 받지 않았습니다. 건물가액(재무상태표) 2억(2020년까지 감가상각 후 잔존가액) 전체 건물중 소실금액 2억* 24% = 48,000,000 건물 취득.. | |||||
| 54,042 | 배당금수익 | 법인세 | magic1*** | 2022-03-25 | |
| 법인결산문의드립니다 일반법인회사 주식거래를 하고있습니다(본인이 하진않고 증권회사를 통해서 하고있습니다)법인계좌사용 연말에 배당을을 받아 배당금 수익으로 반영하였습니다 추후 법인세신고시 수입배당금 조정사항인지요?? 대표이사가(법인통장) 직접할경우와 증권회사가 할경우 세무조정 문의드립니.. | |||||
| 54,041 | 개인사업자(대표자)의 4대보험 전표분개(재질문_파일.. | 전표분개 | enff*** | 2022-03-25 | |
| 파일제목에 '-' 표기 때문에 오류가 난것같아서 재수정해서 올립니다. 다시 올린것은 수정이 안되네요. ㅠ.ㅠ 질문1에서 파생된 질문입니다. 11월에 퇴사한직원의 건강보험료+장기요양보험료 '-'적용이 2020년 12월분 고지서에 반영되어있었는데요 아래첨부파일처럼 급여전표를 작성하고 건강보험료 정산보험료가 .. | |||||
| 54,039 | 외국인 출국만기 보험 | 전표분개 | k9830*** | 2022-03-25 | |
| 외국인 출국만기보험이라고 퇴직시 퇴직금을 보전하기 위해서 든 보험입니다. 이걸 비용으로 말고 자산으로 인식해야 할경우에 분개를 어떻게 해야 하나요??? | |||||
| 54,038 | 서식요청-주주참석자 명단 | 경영관리 | jpoanf*** | 2022-03-25 | |
| 안녕하세요 결산 정기주주총회하는데요 필요한 모든 서식과 참석자 명부 서식 회순 같은 거 양식 부탁드립니다^^* 처음 하는거라 다 생소합니다 | |||||
| 54,035 | 특수관계자간 거래 문의 | 법인세 | dduck*** | 2022-03-24 | |
| 특수관계자인 법인에 투자금을 지급했는데 특수관계자간 거래명세서 작성에 해당이 될까요? 만약 해당이 된다면 투자금을 지급한 쪽은 매출거래인지 매입거래인지 궁금합니다. | |||||
